有価証券報告書-第28期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	98,601千円		88,457千円
長期未払金	66,076		66,076
税務上の繰越欠損金(注)	25,274		27,444
賞与引当金	29,667		31,494
減価償却超過額	10,961		15,314
土地減損損失	13,385		13,385
未払事業税	14,179		23,787
その他	22,826		21,833
繰延税金資産小計	280,972		287,796
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△25,274		△27,444
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,076		△7,503
評価性引当額小計	△31,350		△34,947
繰延税金資産合計	249,621		252,848
繰延税金負債
留保利益	△2,881		△2,111
特別償却準備金	△13,725		△11,084
その他	△3,092		△674
繰延税金負債合計	△19,699		△13,869
繰延税金資産の純額	229,922		238,977

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	7,136	11,158	5,348	1,631	25,274
評価性引当額	-	-	△7,136	△11,158	△5,348	△1,631	△25,274
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	7,135	11,156	5,348	-	3,803	27,444
評価性引当額	-	△7,135	△11,156	△5,348	-	△3,803	△27,444
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
税額控除	△3.6
評価性引当額の増減	△1.3
その他	1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7