有価証券報告書-第11期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	-	千円		194,885	千円
未払事業税	5,502			5,695
返金負債	2,381			1,450
資産除去債務	-			8,001
有形固定資産	-			36,264
確定拠出年金移行に伴う未払金	2,175			1,227
減価償却超過額	2,289			1,494
その他	2,247			4,556
繰延税金資産小計	14,595			253,575
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-			△194,885
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,104			△12,399
評価性引当額小計(注)1	△3,104			△207,285
繰延税金資産合計	11,491			46,290
繰延税金負債
差額負債調整勘定	-			15,976
その他	-			4,342
繰延税金負債合計	-			20,318
繰延税金資産の純額	11,491			25,971

(注)1.評価性引当額が204,180千円増加しております。この主な増加内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	5年以内 (千円)	5年超 6年以内 (千円)	6年超 7年以内 (千円)	7年超 8年以内 (千円)	8年超 9年以内 (千円)	9年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	194,885	194,885
評価性引当額	-	-	-	-	-	△194,885	△194,885
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。