有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(2019年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2019年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	5百万円
賞与引当金	7
退職給付引当金	5
その他	0
繰延税金資産合計	19
繰延税金負債	-
繰延税金負債合計	-
繰延税金資産の純額	19

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (2019年6月30日)
法定実効税率	34.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0
住民税均等割	1.2
その他	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.6

当事業年度(2020年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4百万円
賞与引当金	15
退職給付引当金	12
その他	2
繰延税金資産合計	35
繰延税金負債	-
繰延税金負債合計	-
繰延税金資産の純額	35

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	34.5%
(調整)
住民税均等割	1.1
税額控除	△5.1
法人税軽減税率	△0.3
その他	△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.1