有価証券届出書(新規公開時)
(税効果会計関係)
当連結会計年度(自 2019年8月1日 至 2020年7月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(自 2019年8月1日 至 2020年7月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産 | |
未実現利益 | 947百万円 |
賞与引当金 | 184 〃 |
研究開発費 | 172 〃 |
債務保証損失引当金 | 130 〃 |
関係会社株式 | 106 〃 |
その他 | 87 〃 |
繰延税金資産小計 | 1,629百万円 |
評価性引当額 | △395 〃 |
繰延税金資産合計 | 1,234百万円 |
繰延税金負債 | |
顧客関連資産 | △129百万円 |
繰延税金負債合計 | △129百万円 |
繰延税金資産純額 | 1,104百万円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。