四半期報告書-第40期第2四半期(令和4年7月1日-令和4年9月30日)
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態の状況
(資産)
当第2四半期会計期間末における資産合計は3,456,762千円となり、前事業年度末に比べ25,307千円減少いたしました。その主な内容は、現金及び預金の増加44,552千円、その他の無形固定資産の増加28,860千円、並びに売掛金及び契約資産の減少98,888千円等であります。
(負債)
当第2四半期会計期間末における負債合計は1,765,368千円となり、前事業年度末に比べ151,223千円減少いたしました。その主な内容は、契約負債の減少77,253千円、買掛金の減少43,975千円、未払消費税等の減少33,308千円等であります。
(純資産)
当第2四半期会計期間末における純資産合計は1,691,394千円となり、前事業年度末に比べ125,916千円増加いたしました。その主な内容は、四半期純利益の計上による利益剰余金の増加231,951千円、配当による利益剰余金の減少49,905千円、自己株式の取得による減少89,162千円、及び譲渡制限付株式報酬制度導入に伴う自己株式の処分による増加33,032千円であります。
(2)経営成績の状況
当第2四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響は続くものの、行動制限の緩和等による経済活動の回復が期待されて推移しました。一方で、原材料価格の高騰、ロシア・ウクライナ情勢、円安の進行等、依然として先行きは不透明な状況にあります。
当社が属するサイバーセキュリティ業界を取り巻く環境は、企業のDX(デジタルトランスフォーメーション)の推進や、コロナ禍における働き方の変化にともなうクラウドサービスの利活用など、ITへの依存度が高まるとともに、サイバー攻撃は増加の一途をたどっております。加えて、国を挙げてのサイバーセキュリティ強化の潮流や、サプライチェーンリスクの対策要請などが追い風となり、相対的にサイバーセキュリティ対策が遅れている中堅・中小企業においても、その対策は必須かつ急務となっております。
また、業務、製品・サービスのデジタル化が進展する中で、企業活動のあらゆる場面で「プラス・セキュリティ」※の必要性が高まっていることから、サイバーセキュリティ教育のニーズは飛躍的に向上しております。
※「プラス・セキュリティ」とは
自らの業務遂行にあたってセキュリティを意識し、必要かつ十分なセキュリティ対策を実現できる能力を身につけること、あるいは身につけている状態のこと。(出典:経済産業省「サイバーセキュリティ体制構築・人材確保の手引き」)
このような環境のなか、当社は、中堅・中小企業の旺盛なセキュリティニーズを捉え、企業規模に適したセキュリティサービスを提供すること、また、広くITに関わる人材を対象としたセキュリティ教育サービスを提供することで、業績を拡大しております。
当第2四半期累計期間においては、中堅・中小企業で多発するサイバー攻撃・セキュリティ事故への対応として、特にセキュリティソリューションサービスが伸長、加えて、IT企業・SIerにおけるセキュリティ教育ニーズの高まりから、売上高は2,576,010千円(前年同四半期比34.4%増)となりました。利益面では、新規事業開発を担う部門の設置など、将来の事業成長に向けたコストを認識しながらも、大幅な増収効果により、営業利益351,222千円(同65.0%増)、経常利益350,586千円(同67.0%増)、四半期純利益231,951千円(同69.0%増)となり、第2四半期累計期間業績としては過去最高額を更新しました。
なお、当社はサイバーセキュリティ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期会計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前事業年度末に比べ44,552千円増加し1,191,081千円となりました。
当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とその主な要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果増加した資金は236,407千円(前年同四半期は、58,108千円の減少)となりました。この主な要因としては、税引前四半期純利益が350,586千円、売上債権及び契約資産の減少額が98,888千円となった一方、法人税等の支払額が103,545千円、契約負債の減少額が77,253千円となったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は24,261千円(前年同四半期は、7,245千円の使用)となりました。この主な要因としては、無形固定資産の取得による支出22,561千円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は167,593千円(前年同四半期は、52,670千円の使用)となりました。この主な要因としては、自己株式の取得による支出89,162千円、配当金の支払額49,848千円、長期借入金の返済による支出28,022千円によるものであります。
(4)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(5)経営方針・経営戦略等
当第2四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(6)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(7)研究開発活動
該当事項はありません。
(8)経営成績に重要な影響を与える要因
当第2四半期累計期間において、当社の経営成績に重要な影響を与える要因について重要な変更はありません。
(9)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社は、事業運営上必要な資金を安定的に確保するために、必要な資金は自己資金、金融機関からの借入及びエクイティファイナンス等でバランスよく調達していくことを基本方針としております。これらの資金調達方法の優先順位については、調達時期における資金需要の額、用途、市場環境、調達コスト等を勘案し、最適な方法を選択する方針であります。なお、当第2四半期会計期間末の現金及び現金同等物の残高は1,191,081千円となっており、当面事業を継続していく上で十分な流動性を確保しております。
(1)財政状態の状況
(資産)
当第2四半期会計期間末における資産合計は3,456,762千円となり、前事業年度末に比べ25,307千円減少いたしました。その主な内容は、現金及び預金の増加44,552千円、その他の無形固定資産の増加28,860千円、並びに売掛金及び契約資産の減少98,888千円等であります。
(負債)
当第2四半期会計期間末における負債合計は1,765,368千円となり、前事業年度末に比べ151,223千円減少いたしました。その主な内容は、契約負債の減少77,253千円、買掛金の減少43,975千円、未払消費税等の減少33,308千円等であります。
(純資産)
当第2四半期会計期間末における純資産合計は1,691,394千円となり、前事業年度末に比べ125,916千円増加いたしました。その主な内容は、四半期純利益の計上による利益剰余金の増加231,951千円、配当による利益剰余金の減少49,905千円、自己株式の取得による減少89,162千円、及び譲渡制限付株式報酬制度導入に伴う自己株式の処分による増加33,032千円であります。
(2)経営成績の状況
当第2四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響は続くものの、行動制限の緩和等による経済活動の回復が期待されて推移しました。一方で、原材料価格の高騰、ロシア・ウクライナ情勢、円安の進行等、依然として先行きは不透明な状況にあります。
当社が属するサイバーセキュリティ業界を取り巻く環境は、企業のDX(デジタルトランスフォーメーション)の推進や、コロナ禍における働き方の変化にともなうクラウドサービスの利活用など、ITへの依存度が高まるとともに、サイバー攻撃は増加の一途をたどっております。加えて、国を挙げてのサイバーセキュリティ強化の潮流や、サプライチェーンリスクの対策要請などが追い風となり、相対的にサイバーセキュリティ対策が遅れている中堅・中小企業においても、その対策は必須かつ急務となっております。
また、業務、製品・サービスのデジタル化が進展する中で、企業活動のあらゆる場面で「プラス・セキュリティ」※の必要性が高まっていることから、サイバーセキュリティ教育のニーズは飛躍的に向上しております。
※「プラス・セキュリティ」とは
自らの業務遂行にあたってセキュリティを意識し、必要かつ十分なセキュリティ対策を実現できる能力を身につけること、あるいは身につけている状態のこと。(出典:経済産業省「サイバーセキュリティ体制構築・人材確保の手引き」)
このような環境のなか、当社は、中堅・中小企業の旺盛なセキュリティニーズを捉え、企業規模に適したセキュリティサービスを提供すること、また、広くITに関わる人材を対象としたセキュリティ教育サービスを提供することで、業績を拡大しております。
当第2四半期累計期間においては、中堅・中小企業で多発するサイバー攻撃・セキュリティ事故への対応として、特にセキュリティソリューションサービスが伸長、加えて、IT企業・SIerにおけるセキュリティ教育ニーズの高まりから、売上高は2,576,010千円(前年同四半期比34.4%増)となりました。利益面では、新規事業開発を担う部門の設置など、将来の事業成長に向けたコストを認識しながらも、大幅な増収効果により、営業利益351,222千円(同65.0%増)、経常利益350,586千円(同67.0%増)、四半期純利益231,951千円(同69.0%増)となり、第2四半期累計期間業績としては過去最高額を更新しました。
なお、当社はサイバーセキュリティ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期会計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前事業年度末に比べ44,552千円増加し1,191,081千円となりました。
当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とその主な要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果増加した資金は236,407千円(前年同四半期は、58,108千円の減少)となりました。この主な要因としては、税引前四半期純利益が350,586千円、売上債権及び契約資産の減少額が98,888千円となった一方、法人税等の支払額が103,545千円、契約負債の減少額が77,253千円となったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は24,261千円(前年同四半期は、7,245千円の使用)となりました。この主な要因としては、無形固定資産の取得による支出22,561千円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は167,593千円(前年同四半期は、52,670千円の使用)となりました。この主な要因としては、自己株式の取得による支出89,162千円、配当金の支払額49,848千円、長期借入金の返済による支出28,022千円によるものであります。
(4)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(5)経営方針・経営戦略等
当第2四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(6)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(7)研究開発活動
該当事項はありません。
(8)経営成績に重要な影響を与える要因
当第2四半期累計期間において、当社の経営成績に重要な影響を与える要因について重要な変更はありません。
(9)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社は、事業運営上必要な資金を安定的に確保するために、必要な資金は自己資金、金融機関からの借入及びエクイティファイナンス等でバランスよく調達していくことを基本方針としております。これらの資金調達方法の優先順位については、調達時期における資金需要の額、用途、市場環境、調達コスト等を勘案し、最適な方法を選択する方針であります。なお、当第2四半期会計期間末の現金及び現金同等物の残高は1,191,081千円となっており、当面事業を継続していく上で十分な流動性を確保しております。