有価証券届出書(新規公開時)

(2) 【主な資産及び負債の内容】(2021年11月30日現在)
① 現金及び預金

区分	金額(千円)
預金
普通預金	872,084
合計	872,084

② 売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
GMOペイメントゲートウェイ㈱	95,929
㈱電通	11,434
㈱NTTドコモ	8,099
㈱アクシス	7,480
SBペイメントサービス㈱	2,290
その他	5,310
合計	130,544

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高(千円) (A)	当期発生高(千円) (B)	当期回収高(千円) (C)	当期末残高(千円) (D)	回収率(%) (C) ×100 (A)+(B)	滞留期間(日) (A)+(D) 2 (B) 365
97,312	2,071,925	2,038,693	130,544	94.0	20.1

(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
③ 仕掛品

相手先	金額(千円)
コンテスト関連仕入	818
合計	818

④ 未収入金

相手先	金額(千円)
GMOペイメントゲートウェイ㈱	537,832
㈱NTTドコモ	46,556
SBペイメントサービス㈱	5,528
アマゾンジャパン(同)	97
corewords㈱	61
その他	256
合計	590,333

⑤ 敷金及び保証金

相手先	金額(千円)
㈱エム・エス・ビルサポート	49,926
三井不動産ビルマネジメント㈱	44,515
合計	94,442

⑥ 買掛金

相手先	金額(千円)
cakesクリエイター(注)	6,835
コンテスト関連仕入	1,281
その他	108
合計	8,225

(注) 相手先は主に個人であり、個々の金額は僅少であるため、その具体名の記載を省略しております。
⑦ 預り金

相手先	金額(千円)
noteクリエイター(注)	805,872
従業員	9,543
源泉税(従業員分除く)	1,005
その他	0
合計	816,422

(注) 相手先は主に個人であり、個々の金額は僅少であるため、その具体名の記載を省略しております。