有価証券届出書(新規公開時)
34.後発事象
(1)企業結合関係
当社は2022年4月20日開催の取締役会において、Pioneers Consulting社の事業の一部を買収することについて決議しました。
① 事業買収の目的
当社はKSA(サウジアラビア王国)におけるCapabilityを拡大させる目的で、コンサルティングファームPioneers Consulting社のコンサルティング事業の買収を決定いたしました。
② 事業買収先企業の概要
③ 企業結合日
2022年12月23日
④ 取得価額
現金:USD 6,250,000
⑤ 企業結合日に受け入れた資産及び負債の公正価値、並びにのれん
(単位:千円)
(2)株式分割
当社は、2022年11月21日開催の取締役会において株式分割による新株式の発行を行う旨の決議をしております。当該株式分割の内容は、次のとおりであります。
① 株式分割の目的
当社株式の流動性向上と投資家層の拡大を図ることを目的としております。
② 分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 634,039株
今回の分割により増加する株式数 31,067,911株
株式分割後の発行済株式総数 31,701,950株
株式分割後の発行可能株式総数 50,000,000株
③ 株式分割の効力発生日
2023年1月5日
④ 1株当たり情報に及ぼす影響
前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定した場合における(1株当たり情報)の各数値は次のとおりであります。
(3)新株の発行について
当社は、2022年11月21日開催の取締役会において、以下のとおり、第三者割当増資を行うことについて決議しております。
新株式発行の概要
(4)連結子会社の異動
当社は2023年1月20日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるKoala Labs, Incを新設合併消滅会社、Chowly, Inc.の完全子会社であるChowly Merger Sub, Inc.を新設合併存続会社とする新設合併を行うこと(以下「本取引」)を決議し、2023年1月31日に取引が完了しております。これにより、当社はKoala Labs, Incに対する支配を喪失し、対価としてChowly, Inc.株式の割当交付を受けております。
① 本取引の目的
Koala Labs, Incが開発していた飲食業界向けの注文プラットフォームプロダクト「Koala」と、レストランチェーンをターゲットとして「Koala」とは異なるソリューションであるPOSインテグレーションソフトを提供するChowly, Inc.の間にシナジーが見込まれ、プロダクトの更なる成長が見込まれることから、新設合併を決定いたしました。
② 取得企業の概要
③ 異動前後における当社の所有する株式数及び議決権所有割合
④ 異動年月日
2023年1月31日
⑤ 今後の見通し
本取引が2023年12月期の業績に与える影響については現在精査中です。
(1)企業結合関係
当社は2022年4月20日開催の取締役会において、Pioneers Consulting社の事業の一部を買収することについて決議しました。
① 事業買収の目的
当社はKSA(サウジアラビア王国)におけるCapabilityを拡大させる目的で、コンサルティングファームPioneers Consulting社のコンサルティング事業の買収を決定いたしました。
② 事業買収先企業の概要
| 名称 | Pioneers Consulting |
| 所在地 | KSA(サウジアラビア王国) |
| 代表者の役職・氏名 | 創業者:Abdullah Al-Dakheel |
| 事業内容 | 戦略コンサルティング |
| 従業員数 | 15名 |
| 設立年月日 | 2014年 |
③ 企業結合日
2022年12月23日
④ 取得価額
現金:USD 6,250,000
⑤ 企業結合日に受け入れた資産及び負債の公正価値、並びにのれん
(単位:千円)
| 金額 | |
| 資産 | |
| 流動資産 | ― |
| 非流動資産 | 4,094 |
| 資産合計 | 4,094 |
| 負債 | |
| 流動負債 | ― |
| 非流動負債 | ― |
| 負債合計 | ― |
| のれん | 772,071 |
(2)株式分割
当社は、2022年11月21日開催の取締役会において株式分割による新株式の発行を行う旨の決議をしております。当該株式分割の内容は、次のとおりであります。
① 株式分割の目的
当社株式の流動性向上と投資家層の拡大を図ることを目的としております。
② 分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 634,039株
今回の分割により増加する株式数 31,067,911株
株式分割後の発行済株式総数 31,701,950株
株式分割後の発行可能株式総数 50,000,000株
③ 株式分割の効力発生日
2023年1月5日
④ 1株当たり情報に及ぼす影響
前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定した場合における(1株当たり情報)の各数値は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日) | |
| 1株当たり親会社所有者帰属持分(円) | 119.84 | 125.71 |
| 基本的1株当たり当期利益(円)(△は損失) | △55.88 | △113.18 |
| 希薄化後1株当たり当期利益(円)(△は損失) | △55.88 | △113.18 |
(3)新株の発行について
当社は、2022年11月21日開催の取締役会において、以下のとおり、第三者割当増資を行うことについて決議しております。
新株式発行の概要
| (1) | 発行する株式の種類及び数 | 当社普通株式 18,040株 |
| (2) | 発行価額及び発行総額 | 発行価額:募集株式1株につき43,800円 発行総数:790,152,000円 |
| (3) | 払込期日 | 2022年12月30日 |
| (4) | 増加する資本金及び資本準備金の額 | 増加する資本金の額:395,076,000円 増加する資本準備金の額:395,076,000円 |
| (5) | 割当先及び割当株式数 | Abdullah Ali Saleh AlDkheel 8,118株 FAISAL MOHAMMED S ALAMRO 8,118株 AHMED IBRAHIM F ALGHOFAILY 1,804株 |
| (6) | 資金使途 | 運転資金 |
(4)連結子会社の異動
当社は2023年1月20日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるKoala Labs, Incを新設合併消滅会社、Chowly, Inc.の完全子会社であるChowly Merger Sub, Inc.を新設合併存続会社とする新設合併を行うこと(以下「本取引」)を決議し、2023年1月31日に取引が完了しております。これにより、当社はKoala Labs, Incに対する支配を喪失し、対価としてChowly, Inc.株式の割当交付を受けております。
① 本取引の目的
Koala Labs, Incが開発していた飲食業界向けの注文プラットフォームプロダクト「Koala」と、レストランチェーンをターゲットとして「Koala」とは異なるソリューションであるPOSインテグレーションソフトを提供するChowly, Inc.の間にシナジーが見込まれ、プロダクトの更なる成長が見込まれることから、新設合併を決定いたしました。
② 取得企業の概要
| 名称 | Chowly, Inc. |
| 所在地 | 米国イリノイ州 |
| 代表者の役職・氏名 | Sterling Douglass |
| 事業内容 | レストランチェーン向けPOSインテグレーションソフトの提供 |
| 従業員数 | 約80名 |
| 設立年 | 2015年 |
③ 異動前後における当社の所有する株式数及び議決権所有割合
| 所有株式数 | 議決権所有割合 | |
| 異動前 | ― | ― |
| 異動後 | 2,813,756株 | 9.8% |
④ 異動年月日
2023年1月31日
⑤ 今後の見通し
本取引が2023年12月期の業績に与える影響については現在精査中です。