有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成26年3月18日-平成26年9月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い
	平成26年 9月15日が休日のため、特定期間末日を平成26年 9月16日としております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (平成26年 3月17日現在)	当期 (平成26年 9月16日現在)
*1	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	73,655,520,829円	61,664,593,812円
	期中追加設定元本額	2,731,678,372円	1,243,573,288円
	期中一部解約元本額	14,722,605,389円	7,180,449,577円
*2	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	17,540,289,383円	13,749,621,946円
3	受益権の総数	61,664,593,812口	55,727,717,523口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年 9月18日 至 平成26年 3月17日					当期 自 平成26年 3月18日 至 平成26年 9月16日
	*1 分配金の計算過程					*1 分配金の計算過程
	平成25年 9月18日から平成25年10月15日まで					平成26年 3月18日から平成26年 4月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	96,885,101円			費用控除後の配当等収益額	A	89,158,036円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	99,612,536円			収益調整金額	C	118,418,419円
	分配準備積立金額	D	1,029,534,721円			分配準備積立金額	D	893,018,788円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,226,032,358円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,100,595,243円
	当ファンドの期末残存口数	F	72,815,545,815口			当ファンドの期末残存口数	F	60,978,873,056口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	168.36円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	180.47円
	10,000口当たり分配金額	H	12円			10,000口当たり分配金額	H	13円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,378,654円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	79,272,534円
	平成25年10月16日から平成25年11月15日まで					平成26年 4月16日から平成26年 5月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	110,141,154円			費用控除後の配当等収益額	A	89,301,290円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	101,575,598円			収益調整金額	C	118,769,011円
	分配準備積立金額	D	1,005,603,206円			分配準備積立金額	D	889,927,274円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,217,319,958円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,097,997,575円
	当ファンドの期末残存口数	F	70,787,163,775口			当ファンドの期末残存口数	F	60,218,876,640口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	171.94円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	182.32円
	10,000口当たり分配金額	H	12円			10,000口当たり分配金額	H	13円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	84,944,596円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	78,284,539円
	平成25年11月16日から平成25年12月16日まで					平成26年 5月16日から平成26年 6月16日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	109,443,715円			費用控除後の配当等収益額	A	66,753,451円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	100,941,524円			収益調整金額	C	117,886,888円
	分配準備積立金額	D	966,888,392円			分配準備積立金額	D	882,407,769円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,177,273,631円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,067,048,108円
	当ファンドの期末残存口数	F	66,737,283,224口			当ファンドの期末残存口数	F	59,069,389,297口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	176.38円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	180.62円
	10,000口当たり分配金額	H	13円			10,000口当たり分配金額	H	13円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,758,468円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,790,206円
	平成25年12月17日から平成26年 1月15日まで					平成26年 6月17日から平成26年 7月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	103,850,266円			費用控除後の配当等収益額	A	68,488,114円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	104,105,354円			収益調整金額	C	118,268,787円
	分配準備積立金額	D	935,716,253円			分配準備積立金額	D	857,301,018円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,143,671,873円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,044,057,919円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,621,141,965口			当ファンドの期末残存口数	F	58,186,596,107口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	179.75円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	179.41円
	10,000口当たり分配金額	H	13円			10,000口当たり分配金額	H	13円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	82,707,484円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	75,642,574円
	平成26年 1月16日から平成26年 2月17日まで					平成26年 7月16日から平成26年 8月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	72,216,150円			費用控除後の配当等収益額	A	85,290,349円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	112,458,337円			収益調整金額	C	123,193,193円
	分配準備積立金額	D	937,453,979円			分配準備積立金額	D	830,873,753円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,122,128,466円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,039,357,295円
	当ファンドの期末残存口数	F	62,933,238,180口			当ファンドの期末残存口数	F	57,287,640,993口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	178.29円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	181.40円
	10,000口当たり分配金額	H	13円			10,000口当たり分配金額	H	13円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	81,813,209円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	74,473,933円
	平成26年 2月18日から平成26年 3月17日まで					平成26年 8月16日から平成26年 9月16日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	83,212,221円			費用控除後の配当等収益額	A	91,317,813円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	113,931,938円			収益調整金額	C	121,255,832円
	分配準備積立金額	D	905,634,662円			分配準備積立金額	D	817,427,065円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,102,778,821円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,030,000,710円
	当ファンドの期末残存口数	F	61,664,593,812口			当ファンドの期末残存口数	F	55,727,717,523口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	178.81円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	184.80円
	10,000口当たり分配金額	H	13円			10,000口当たり分配金額	H	13円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	80,163,971円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,446,032円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成25年 9月18日 至 平成26年 3月17日	当期 自 平成26年 3月18日 至 平成26年 9月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融商品に対する投資を行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する主な金融商品は、親投資信託受益証券であります。 また、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて投資証券及びデリバティブ取引を保有し、これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、流動性リスク、信用リスク及びカントリーリスクに晒されています。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当社は、投資リスクの管理のため、社内規程を制定し、運用部門とは独立した組織である運用管理部、リスク管理部によるモニタリング体制を構築しています。運用管理部はパフォーマンス分析・リスク分析、リスク管理部は信用リスク・流動性リスク・市場リスクのモニタリングを行っています。 モニタリング担当部署は定期的に海外業務管理委員会に報告を行っています。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 (平成26年 3月17日現在)	当期 (平成26年 9月16日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	時価の算定方法は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	デリバティブ取引	デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	上記以外の金融商品	上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
前期(平成26年 3月17日現在)
売買目的有価証券

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	127,912,720
合計	127,912,720

当期(平成26年 9月16日現在)
売買目的有価証券

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,784,433,252
合計	1,784,433,252

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

項目	前期 (平成26年 3月17日現在)	当期 (平成26年 9月16日現在)
1口当たり純資産額	0.7156円	0.7533円
(1万口当たり純資産額)	(7,156円)	(7,533円)