有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成27年3月17日-平成27年9月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (平成27年 3月16日現在)	当期 (平成27年 9月15日現在)
*1	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	55,727,717,523円	47,534,285,296円
	期中追加設定元本額	521,072,086円	642,066,206円
	期中一部解約元本額	8,714,504,313円	5,466,737,970円
*2	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	6,797,268,069円	6,670,389,642円
3	受益権の総数	47,534,285,296口	42,709,613,532口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月16日					当期 自 平成27年 3月17日 至 平成27年 9月15日
	*1分配金の計算過程					*1分配金の計算過程
	平成26年 9月17日から平成26年10月15日まで					平成27年 3月17日から平成27年 4月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	80,585,385円			費用控除後の配当等収益額	A	54,630,590円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	119,004,504円			収益調整金額	C	123,210,847円
	分配準備積立金額	D	811,212,801円			分配準備積立金額	D	3,090,510,347円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,010,802,690円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,268,351,784円
	当ファンドの期末残存口数	F	54,133,473,818口			当ファンドの期末残存口数	F	46,640,241,495口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	186.70円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	700.74円
	10,000口当たり分配金額	H	13円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,373,515円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	65,296,338円
	平成26年10月16日から平成26年11月17日まで					平成27年 4月16日から平成27年 5月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	85,398,640円			費用控除後の配当等収益額	A	49,082,935円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	898,814,256円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	116,664,273円			収益調整金額	C	123,026,410円
	分配準備積立金額	D	790,502,736円			分配準備積立金額	D	3,022,979,111円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,891,379,905円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,195,088,456円
	当ファンドの期末残存口数	F	52,211,463,508口			当ファンドの期末残存口数	F	45,809,294,623口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	362.22円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	697.46円
	10,000口当たり分配金額	H	14円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,096,048円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,133,012円
	平成26年11月18日から平成26年12月15日まで					平成27年 5月16日から平成27年 6月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	90,397,965円			費用控除後の配当等収益額	A	71,254,726円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	759,857,310円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	430,473,614円
	収益調整金額	C	116,432,551円			収益調整金額	C	122,351,581円
	分配準備積立金額	D	1,640,835,437円			分配準備積立金額	D	2,920,089,195円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,607,523,263円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,544,169,116円
	当ファンドの期末残存口数	F	50,457,430,330口			当ファンドの期末残存口数	F	44,513,700,982口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	516.75円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	796.17円
	10,000口当たり分配金額	H	14円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,640,402円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	62,319,181円
	平成26年12月16日から平成27年 1月15日まで					平成27年 6月16日から平成27年 7月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	59,120,852円			費用控除後の配当等収益額	A	51,301,129円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	120,382,219円			収益調整金額	C	123,457,520円
	分配準備積立金額	D	2,373,351,659円			分配準備積立金額	D	3,297,275,685円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,552,854,730円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,472,034,334円
	当ファンドの期末残存口数	F	49,597,407,900口			当ファンドの期末残存口数	F	43,731,876,712口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	514.70円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	793.93円
	10,000口当たり分配金額	H	14円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,436,371円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,224,627円
	平成27年 1月16日から平成27年 2月16日まで					平成27年 7月16日から平成27年 8月17日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	75,766,583円			費用控除後の配当等収益額	A	66,441,108円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	31,875,709円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	105,035,668円
	収益調整金額	C	121,383,241円			収益調整金額	C	123,248,781円
	分配準備積立金額	D	2,319,279,702円			分配準備積立金額	D	3,223,701,287円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,548,305,235円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,518,426,844円
	当ファンドの期末残存口数	F	48,742,898,020口			当ファンドの期末残存口数	F	42,912,891,561口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	522.78円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	819.88円
	10,000口当たり分配金額	H	14円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,240,057円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,078,048円
	平成27年 2月17日から平成27年 3月16日まで					平成27年 8月18日から平成27年 9月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	83,711,823円			費用控除後の配当等収益額	A	49,572,428円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	839,471,189円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	119,509,023円			収益調整金額	C	154,504,122円
	分配準備積立金額	D	2,299,079,124円			分配準備積立金額	D	3,287,715,274円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,341,771,159円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,491,791,824円
	当ファンドの期末残存口数	F	47,534,285,296口			当ファンドの期末残存口数	F	42,709,613,532口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	703.01円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	817.55円
	10,000口当たり分配金額	H	14円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	66,547,999円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,793,458円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月16日	当期 自 平成27年 3月17日 至 平成27年 9月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融商品に対する投資を行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する主な金融商品は、親投資信託受益証券であります。 また、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて投資証券及びデリバティブ取引を保有し、これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、流動性リスク、信用リスク及びカントリーリスクに晒されています。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドの投資リスク管理のため、海外業務管理委員会を設置し、パフォーマンス評価、リスク分析・評価及びコンプライアンス・チェックにつき審議します。 これらの審議結果に基づき、運用関連部署に対し必要な勧告または是正を命じることにより、適切な管理を行います。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 (平成27年 3月16日現在)	当期 (平成27年 9月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	時価の算定方法は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	デリバティブ取引	デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	上記以外の金融商品	上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
前期(平成27年 3月16日現在)
売買目的有価証券

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	945,242,134
合計	945,242,134

当期(平成27年 9月15日現在)
売買目的有価証券

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△980,712,088
合計	△980,712,088

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

項目	前期 (平成27年 3月16日現在)	当期 (平成27年 9月15日現在)
1口当たり純資産額	0.8570円	0.8438円
(1万口当たり純資産額)	(8,570円)	(8,438円)