有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成27年9月16日-平成28年3月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (平成27年 9月15日現在)	当期 (平成28年 3月15日現在)
*1	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	47,534,285,296円	42,709,613,532円
	期中追加設定元本額	642,066,206円	492,033,419円
	期中一部解約元本額	5,466,737,970円	2,961,668,212円
*2	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	6,670,389,642円	8,256,559,228円
3	受益権の総数	42,709,613,532口	40,239,978,739口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年 3月17日 至 平成27年 9月15日							当期 自 平成27年 9月16日 至 平成28年 3月15日
	*1分配金の計算過程							*1分配金の計算過程
	平成27年 3月17日から平成27年 4月15日まで							平成27年 9月16日から平成27年10月15日まで
	項目							項目
	費用控除後の配当等収益額	A		54,630,590円				費用控除後の配当等収益額	A	44,826,176円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B		0円				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C		123,210,847円				収益調整金額	C	162,672,936円
	分配準備積立金額	D		3,090,510,347円				分配準備積立金額	D	3,243,321,858円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D		3,268,351,784円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,450,820,970円
	当ファンドの期末残存口数	F		46,640,241,495口				当ファンドの期末残存口数	F	42,385,524,733口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000		700円				10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	814円
	10,000口当たり分配金額	H		14円				10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000		65,296,338円				収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,339,734円
	平成27年 4月16日から平成27年 5月15日まで							平成27年10月16日から平成27年11月16日まで
	項目							項目
	費用控除後の配当等収益額	A		49,082,935円				費用控除後の配当等収益額	A	67,968,751円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B		0円				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C		123,026,410円				収益調整金額	C	166,381,338円
	分配準備積立金額	D		3,022,979,111円				分配準備積立金額	D	3,187,914,217円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D		3,195,088,456円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,422,264,306円
	当ファンドの期末残存口数	F		45,809,294,623口				当ファンドの期末残存口数	F	41,919,651,633口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000		697円				10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	816円
	10,000口当たり分配金額	H		14円				10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000		64,133,012円				収益分配金金額	I=F×H/10,000	58,687,512円
	平成27年 5月16日から平成27年 6月15日まで							平成27年11月17日から平成27年12月15日まで
	項目							項目
	費用控除後の配当等収益額		A		71,254,726円			費用控除後の配当等収益額	A	52,486,833円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		B		430,473,614円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額		C		122,351,581円			収益調整金額	C	170,614,475円
	分配準備積立金額		D		2,920,089,195円			分配準備積立金額	D	3,135,250,250円
	当ファンドの分配対象収益額		E=A+B+C+D		3,544,169,116円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,358,351,558円
	当ファンドの期末残存口数		F		44,513,700,982口			当ファンドの期末残存口数	F	41,198,596,796口
	10,000口当たり収益分配対象額		G=E/F×10,000		796円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	815円
	10,000口当たり分配金額		H		14円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額		I=F×H/10,000		62,319,181円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,678,035円
	平成27年 6月16日から平成27年 7月15日まで							平成27年12月16日から平成28年 1月15日まで
	項目							項目
	費用控除後の配当等収益額		A		51,301,129円			費用控除後の配当等収益額	A	48,748,484円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		B		0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額		C		123,457,520円			収益調整金額	C	177,193,755円
	分配準備積立金額		D		3,297,275,685円			分配準備積立金額	D	3,085,630,685円
	当ファンドの分配対象収益額		E=A+B+C+D		3,472,034,334円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,311,572,924円
	当ファンドの期末残存口数		F		43,731,876,712口			当ファンドの期末残存口数	F	40,725,168,414口
	10,000口当たり収益分配対象額		G=E/F×10,000		793円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	813円
	10,000口当たり分配金額		H		14円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額		I=F×H/10,000		61,224,627円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,015,235円
	平成27年 7月16日から平成27年 8月17日まで							平成28年 1月16日から平成28年 2月15日まで
	項目							項目
	費用控除後の配当等収益額		A		66,441,108円			費用控除後の配当等収益額	A	42,541,342円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		B		105,035,668円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額		C		123,248,781円			収益調整金額	C	179,619,088円
	分配準備積立金額		D		3,223,701,287円			分配準備積立金額	D	3,054,066,743円
	当ファンドの分配対象収益額		E=A+B+C+D		3,518,426,844円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,276,227,173円
	当ファンドの期末残存口数		F		42,912,891,561口			当ファンドの期末残存口数	F	40,463,473,800口
	10,000口当たり収益分配対象額		G=E/F×10,000		819円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	809円
	10,000口当たり分配金額		H		14円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額		I=F×H/10,000		60,078,048円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	56,648,863円
	平成27年 8月18日から平成27年 9月15日まで							平成28年 2月16日から平成28年 3月15日まで
	項目							項目
	費用控除後の配当等収益額		A		49,572,428円			費用控除後の配当等収益額	A	59,976,829円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		B		0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額		C		154,504,122円			収益調整金額	C	182,285,160円
	分配準備積立金額		D		3,287,715,274円			分配準備積立金額	D	3,019,551,129円
	当ファンドの分配対象収益額		E=A+B+C+D		3,491,791,824円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,261,813,118円
	当ファンドの期末残存口数		F		42,709,613,532口			当ファンドの期末残存口数	F	40,239,978,739口
	10,000口当たり収益分配対象額		G=E/F×10,000		817円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	810円
	10,000口当たり分配金額		H		14円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額		I=F×H/10,000		59,793,458円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	56,335,970円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成27年 3月17日 至 平成27年 9月15日	当期 自 平成27年 9月16日 至 平成28年 3月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融商品に対する投資を行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する主な金融商品は、親投資信託受益証券であります。 また、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて投資証券及びデリバティブ取引を保有し、これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、流動性リスク、信用リスク及びカントリーリスクに晒されています。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドの投資リスク管理のため、海外業務管理委員会を設置し、パフォーマンス評価、リスク分析・評価及びコンプライアンス・チェックにつき審議します。 これらの審議結果に基づき、運用関連部署に対し必要な勧告または是正を命じることにより、適切な管理を行います。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 (平成27年 9月15日現在)	当期 (平成28年 3月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	時価の算定方法は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	デリバティブ取引	デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	上記以外の金融商品	上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
前期(平成27年 9月15日現在)
売買目的有価証券

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△980,712,088
合計	△980,712,088

当期(平成28年 3月15日現在)
売買目的有価証券

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	174,398,833
合計	174,398,833

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

項目	前期 (平成27年 9月15日現在)	当期 (平成28年 3月15日現在)
1口当たり純資産額	0.8438円	0.7948円
(1万口当たり純資産額)	(8,438円)	(7,948円)