有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成26年9月17日-平成27年3月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い
	平成27年 3月15日が休日のため、特定期間末日を平成27年 3月16日としております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (平成26年 9月16日現在)	当期 (平成27年 3月16日現在)
*1	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	61,664,593,812円	55,727,717,523円
	期中追加設定元本額	1,243,573,288円	521,072,086円
	期中一部解約元本額	7,180,449,577円	8,714,504,313円
*2	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	13,749,621,946円	6,797,268,069円
3	受益権の総数	55,727,717,523口	47,534,285,296口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年 3月18日 至 平成26年 9月16日					当期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月16日
	*1分配金の計算過程					*1分配金の計算過程
	平成26年 3月18日から平成26年 4月15日まで					平成26年 9月17日から平成26年10月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	89,158,036円			費用控除後の配当等収益額	A	80,585,385円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	118,418,419円			収益調整金額	C	119,004,504円
	分配準備積立金額	D	893,018,788円			分配準備積立金額	D	811,212,801円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,100,595,243円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,010,802,690円
	当ファンドの期末残存口数	F	60,978,873,056口			当ファンドの期末残存口数	F	54,133,473,818口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	180.47円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	186.70円
	10,000口当たり分配金額	H	13円			10,000口当たり分配金額	H	13円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	79,272,534円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,373,515円
	平成26年 4月16日から平成26年 5月15日まで					平成26年10月16日から平成26年11月17日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	89,301,290円			費用控除後の配当等収益額	A	85,398,640円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	898,814,256円
	収益調整金額	C	118,769,011円			収益調整金額	C	116,664,273円
	分配準備積立金額	D	889,927,274円			分配準備積立金額	D	790,502,736円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,097,997,575円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,891,379,905円
	当ファンドの期末残存口数	F	60,218,876,640口			当ファンドの期末残存口数	F	52,211,463,508口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	182.32円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	362.22円
	10,000口当たり分配金額	H	13円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	78,284,539円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,096,048円
	平成26年 5月16日から平成26年 6月16日まで					平成26年11月18日から平成26年12月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	66,753,451円			費用控除後の配当等収益額	A	90,397,965円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	759,857,310円
	収益調整金額	C	117,886,888円			収益調整金額	C	116,432,551円
	分配準備積立金額	D	882,407,769円			分配準備積立金額	D	1,640,835,437円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,067,048,108円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,607,523,263円
	当ファンドの期末残存口数	F	59,069,389,297口			当ファンドの期末残存口数	F	50,457,430,330口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	180.62円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	516.75円
	10,000口当たり分配金額	H	13円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,790,206円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,640,402円
	平成26年 6月17日から平成26年 7月15日まで					平成26年12月16日から平成27年 1月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	68,488,114円			費用控除後の配当等収益額	A	59,120,852円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	118,268,787円			収益調整金額	C	120,382,219円
	分配準備積立金額	D	857,301,018円			分配準備積立金額	D	2,373,351,659円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,044,057,919円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,552,854,730円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,186,596,107口			当ファンドの期末残存口数	F	49,597,407,900口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	179.41円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	514.70円
	10,000口当たり分配金額	H	13円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	75,642,574円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,436,371円
	平成26年 7月16日から平成26年 8月15日まで					平成27年 1月16日から平成27年 2月16日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	85,290,349円			費用控除後の配当等収益額	A	75,766,583円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	31,875,709円
	収益調整金額	C	123,193,193円			収益調整金額	C	121,383,241円
	分配準備積立金額	D	830,873,753円			分配準備積立金額	D	2,319,279,702円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,039,357,295円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,548,305,235円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,287,640,993口			当ファンドの期末残存口数	F	48,742,898,020口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	181.40円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	522.78円
	10,000口当たり分配金額	H	13円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	74,473,933円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,240,057円
	平成26年 8月16日から平成26年 9月16日まで					平成27年 2月17日から平成27年 3月16日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	91,317,813円			費用控除後の配当等収益額	A	83,711,823円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	839,471,189円
	収益調整金額	C	121,255,832円			収益調整金額	C	119,509,023円
	分配準備積立金額	D	817,427,065円			分配準備積立金額	D	2,299,079,124円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,030,000,710円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,341,771,159円
	当ファンドの期末残存口数	F	55,727,717,523口			当ファンドの期末残存口数	F	47,534,285,296口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	184.80円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	703.01円
	10,000口当たり分配金額	H	13円			10,000口当たり分配金額	H	14円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,446,032円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	66,547,999円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成26年 3月18日 至 平成26年 9月16日	当期 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融商品に対する投資を行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する主な金融商品は、親投資信託受益証券であります。 また、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて投資証券及びデリバティブ取引を保有し、これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、流動性リスク、信用リスク及びカントリーリスクに晒されています。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドの投資リスク管理のため、海外業務管理委員会を設置し、パフォーマンス評価、リスク分析・評価及びコンプライアンス・チェックにつき審議します。 これらの審議結果に基づき、運用関連部署に対し必要な勧告又は是正を命じることにより、適切な管理を行います。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 (平成26年 9月16日現在)	当期 (平成27年 3月16日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	時価の算定方法は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	デリバティブ取引	デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	上記以外の金融商品	上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
前期(平成26年 9月16日現在)
売買目的有価証券

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,784,433,252
合計	1,784,433,252

当期(平成27年 3月16日現在)
売買目的有価証券

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	945,242,134
合計	945,242,134

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

項目	前期 (平成26年 9月16日現在)	当期 (平成27年 3月16日現在)
1口当たり純資産額	0.7533円	0.8570円
(1万口当たり純資産額)	(7,533円)	(8,570円)