有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成27年12月16日-平成28年6月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成27年6月16日 至 平成27年12月15日	当期 自 平成27年12月16日 至 平成28年6月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年12月15日現在)	当期 (平成28年6月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	94,622,581,913円	88,454,214,099円
期中追加設定元本額	790,728,363円	898,182,369円
期中一部解約元本額	6,959,096,177円	4,800,791,200円
2.受益権の総数	88,454,214,099口	84,551,605,268口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,455,393,914円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は18,188,387,757円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成27年6月16日 至 平成27年12月15日	当期 自 平成27年12月16日 至 平成28年6月15日
分配金の計算過程
	平成27年6月16日から 平成27年7月15日までの計算期間	平成27年12月16日から 平成28年1月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	179,753,208円	146,578,077円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,755,563,251円	4,966,447,900円
分配準備積立金額	995,529,628円	74,906円
本ファンドの分配対象収益額	6,930,846,087円	5,113,100,883円
本ファンドの期末残存口数	93,200,261,857口	87,500,484,776口
10,000口当たり収益分配対象額	743円	584円
10,000口当たり分配金額	45円	45円
収益分配金金額	419,401,178円	393,752,181円
	平成27年7月16日から 平成27年8月17日までの計算期間	平成28年1月16日から 平成28年2月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	250,814,555円	140,388,368円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,682,896,673円	4,682,025,079円
分配準備積立金額	745,297,894円	88,835円
本ファンドの分配対象収益額	6,679,009,122円	4,822,502,282円
本ファンドの期末残存口数	92,004,762,368口	86,802,645,761口
10,000口当たり収益分配対象額	725円	555円
10,000口当たり分配金額	45円	45円
収益分配金金額	414,021,430円	390,611,905円
	平成27年8月18日から 平成27年9月15日までの計算期間	平成28年2月16日から 平成28年3月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	159,600,680円	182,845,481円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,637,337,876円	4,405,834,794円
分配準備積立金額	576,374,046円	116,357円
本ファンドの分配対象収益額	6,373,312,602円	4,588,796,632円
本ファンドの期末残存口数	91,246,790,165口	86,289,332,766口
10,000口当たり収益分配対象額	698円	531円
10,000口当たり分配金額	45円	45円
収益分配金金額	410,610,555円	388,301,997円

区分	前期 自 平成27年6月16日 至 平成27年12月15日	当期 自 平成27年12月16日 至 平成28年6月15日
	平成27年9月16日から 平成27年10月15日までの計算期間	平成28年3月16日から 平成28年4月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	149,705,416円	122,630,815円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,587,840,482円	4,175,444,485円
分配準備積立金額	321,920,140円	199,502円
本ファンドの分配対象収益額	6,059,466,038円	4,298,274,802円
本ファンドの期末残存口数	90,431,771,126口	85,768,891,467口
10,000口当たり収益分配対象額	670円	501円
10,000口当たり分配金額	45円	45円
収益分配金金額	406,942,970円	385,960,011円
	平成27年10月16日から 平成27年11月16日までの計算期間	平成28年4月16日から 平成28年5月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	136,362,416円	96,692,355円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,532,888,154円	3,894,801,963円
分配準備積立金額	63,964,246円	179,738円
本ファンドの分配対象収益額	5,733,214,816円	3,991,674,056円
本ファンドの期末残存口数	89,535,458,544口	85,382,555,332口
10,000口当たり収益分配対象額	640円	467円
10,000口当たり分配金額	45円	45円
収益分配金金額	402,909,563円	384,221,498円
	平成27年11月17日から 平成27年12月15日までの計算期間	平成28年5月17日から 平成28年6月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	152,005,041円	129,941,426円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,266,122,417円	3,572,463,636円
分配準備積立金額	123,637円	132,156円
本ファンドの分配対象収益額	5,418,251,095円	3,702,537,218円
本ファンドの期末残存口数	88,454,214,099口	84,551,605,268口
10,000口当たり収益分配対象額	612円	437円
10,000口当たり分配金額	45円	45円
収益分配金金額	398,043,963円	380,482,223円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成27年6月16日 至 平成27年12月15日	当期 自 平成27年12月16日 至 平成28年6月15日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成27年6月16日 至 平成27年12月15日	当期 自 平成27年12月16日 至 平成28年6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年12月15日現在)	当期 (平成28年6月15日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△386,236,000	△1,431,948,601
合計	△386,236,000	△1,431,948,601

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成27年12月15日現在)	当期 (平成28年6月15日現在)
1口当たり純資産額	0.8931円	0.7849円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。