有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(令和1年12月17日-令和2年6月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日	当期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2019年6月15日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2019年6月18日としております。また、2019年12月15日が休業日のため、当特定期間末日は2019年12月16日としております。	特定期間の取扱い 2019年12月15日が休業日のため、当特定期間期首は2019年12月17日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年12月16日現在)	当期 (2020年6月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	47,768,453,981円	44,545,062,312円
期中追加設定元本額	144,472,039円	120,588,279円
期中一部解約元本額	3,367,863,708円	2,134,841,830円
2.受益権の総数	44,545,062,312口	42,530,808,761口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は10,490,514,174円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,855,090,059円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日	当期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日
分配金の計算過程
	2019年6月18日から 2019年7月16日までの計算期間	2019年12月17日から 2020年1月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	71,841,847円	67,967,190円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	375,920,130円	353,182,364円
分配準備積立金額	67,201,954円	83,988,813円
本ファンドの分配対象収益額	514,963,931円	505,138,367円
本ファンドの期末残存口数	46,984,607,399口	44,084,061,771口
10,000口当たり収益分配対象額	109円	114円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	70,476,911円	66,126,092円
	2019年7月17日から 2019年8月15日までの計算期間	2020年1月16日から 2020年2月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	64,300,583円	82,569,047円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	372,540,527円	349,557,222円
分配準備積立金額	67,890,455円	84,891,161円
本ファンドの分配対象収益額	504,731,565円	517,017,430円
本ファンドの期末残存口数	46,550,160,843口	43,621,206,341口
10,000口当たり収益分配対象額	108円	118円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	69,825,241円	65,431,809円
	2019年8月16日から 2019年9月17日までの計算期間	2020年2月18日から 2020年3月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	75,933,740円	47,115,610円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	368,826,789円	346,775,858円
分配準備積立金額	61,704,971円	101,145,511円
本ファンドの分配対象収益額	506,465,500円	495,036,979円
本ファンドの期末残存口数	46,075,989,118口	43,264,155,950口
10,000口当たり収益分配対象額	109円	114円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	69,113,983円	64,896,233円

区分	前期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日	当期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日
	2019年9月18日から 2019年10月15日までの計算期間	2020年3月17日から 2020年4月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	73,629,207円	80,940,541円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	365,390,861円	344,743,336円
分配準備積立金額	67,847,141円	82,823,369円
本ファンドの分配対象収益額	506,867,209円	508,507,246円
本ファンドの期末残存口数	45,639,046,973口	43,000,401,286口
10,000口当たり収益分配対象額	111円	118円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	68,458,570円	64,500,601円
	2019年10月16日から 2019年11月15日までの計算期間	2020年4月16日から 2020年5月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	54,176,532円	50,409,164円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	360,890,166円	342,695,164円
分配準備積立金額	72,036,195円	98,607,285円
本ファンドの分配対象収益額	487,102,893円	491,711,613円
本ファンドの期末残存口数	45,060,934,952口	42,735,111,831口
10,000口当たり収益分配対象額	108円	115円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	67,591,402円	64,102,667円
	2019年11月16日から 2019年12月16日までの計算期間	2020年5月16日から 2020年6月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	93,790,919円	75,821,381円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	356,814,400円	341,148,086円
分配準備積立金額	57,929,400円	84,457,098円
本ファンドの分配対象収益額	508,534,719円	501,426,565円
本ファンドの期末残存口数	44,545,062,312口	42,530,808,761口
10,000口当たり収益分配対象額	114円	117円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	66,817,593円	63,796,213円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日	当期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日	当期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年12月16日現在)	当期 (2020年6月15日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	486,711,880	1,244,489,199
合計	486,711,880	1,244,489,199

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2019年12月16日現在)	当期 (2020年6月15日現在)
1口当たり純資産額	0.7645円	0.7683円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。