有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(令和2年12月16日-令和3年6月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日	当期 自 2020年12月16日 至 2021年6月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期(2021年6月15日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年12月15日現在)	当期 (2021年6月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	42,530,808,761円	40,339,342,598円
期中追加設定元本額	133,852,073円	424,157,650円
期中一部解約元本額	2,325,318,236円	1,960,520,084円
2.受益権の総数	40,339,342,598口	38,802,980,164口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,281,908,332円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は7,021,527,130円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日	当期 自 2020年12月16日 至 2021年6月15日
分配金の計算過程
	2020年6月16日から 2020年7月15日までの計算期間	2020年12月16日から 2021年1月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	81,690,232円	42,097,283円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	338,345,060円	322,365,155円
分配準備積立金額	95,633,894円	67,973,867円
本ファンドの分配対象収益額	515,669,186円	432,436,305円
本ファンドの期末残存口数	42,172,356,855口	40,105,347,482口
10,000口当たり収益分配対象額	122円	107円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	63,258,535円	60,158,021円
	2020年7月16日から 2020年8月17日までの計算期間	2021年1月16日から 2021年2月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	72,768,365円	53,021,771円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	335,163,018円	321,305,214円
分配準備積立金額	112,896,422円	49,502,865円
本ファンドの分配対象収益額	520,827,805円	423,829,850円
本ファンドの期末残存口数	41,763,393,610口	39,941,238,654口
10,000口当たり収益分配対象額	124円	106円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	62,645,090円	59,911,857円
	2020年8月18日から 2020年9月15日までの計算期間	2021年2月16日から 2021年3月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	43,194,750円	50,040,964円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	332,155,311円	319,312,580円
分配準備積立金額	121,791,008円	42,263,580円
本ファンドの分配対象収益額	497,141,069円	411,617,124円
本ファンドの期末残存口数	41,374,001,803口	39,656,506,291口
10,000口当たり収益分配対象額	120円	103円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	62,061,002円	59,484,759円

区分	前期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日	当期 自 2020年12月16日 至 2021年6月15日
	2020年9月16日から 2020年10月15日までの計算期間	2021年3月16日から 2021年4月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	37,633,390円	43,088,499円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	329,585,200円	317,228,226円
分配準備積立金額	102,051,720円	32,539,776円
本ファンドの分配対象収益額	469,270,310円	392,856,501円
本ファンドの期末残存口数	41,041,434,925口	39,378,148,516口
10,000口当たり収益分配対象額	114円	99円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	61,562,152円	59,067,222円
	2020年10月16日から 2020年11月16日までの計算期間	2021年4月16日から 2021年5月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	48,750,566円	51,175,306円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	326,481,071円	315,287,257円
分配準備積立金額	77,335,567円	16,436,069円
本ファンドの分配対象収益額	452,567,204円	382,898,632円
本ファンドの期末残存口数	40,646,636,612口	39,126,943,821口
10,000口当たり収益分配対象額	111円	97円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	60,969,954円	58,690,415円
	2020年11月17日から 2020年12月15日までの計算期間	2021年5月18日から 2021年6月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	64,381,776円	55,081,953円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	324,087,118円	312,742,321円
分配準備積立金額	64,577,021円	8,833,019円
本ファンドの分配対象収益額	453,045,915円	376,657,293円
本ファンドの期末残存口数	40,339,342,598口	38,802,980,164口
10,000口当たり収益分配対象額	112円	97円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	60,509,013円	58,204,470円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日	当期 自 2020年12月16日 至 2021年6月15日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日	当期 自 2020年12月16日 至 2021年6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年12月15日現在)	当期 (2021年6月15日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	528,964,821	573,216,373
合計	528,964,821	573,216,373

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年12月15日現在)	当期 (2021年6月15日現在)
1口当たり純資産額	0.7947円	0.8190円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。