有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第43期(2023/06/16-2023/12/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2022年12月16日 至 2023年6月15日	当期 自 2023年6月16日 至 2023年12月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年6月15日現在)	当期 (2023年12月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	33,292,870,047円	32,022,332,678円
期中追加設定元本額	109,416,486円	192,724,608円
期中一部解約元本額	1,379,953,855円	1,683,833,820円
2.受益権の総数	32,022,332,678口	30,531,223,466口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,643,062,411円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,243,027,552円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2022年12月16日 至 2023年6月15日	当期 自 2023年6月16日 至 2023年12月15日
分配金の計算過程
	2022年12月16日から 2023年1月16日までの計算期間	2023年6月16日から 2023年7月18日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	57,334,488円	66,133,573円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	154,042,293円	148,665,468円
分配準備積立金額	178,703,126円	392,802,272円
本ファンドの分配対象収益額	390,079,907円	607,601,313円
本ファンドの期末残存口数	33,168,659,069口	31,721,902,383口
10,000口当たり収益分配対象額	117円	191円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	33,168,659円	31,721,902円
	2023年1月17日から 2023年2月15日までの計算期間	2023年7月19日から 2023年8月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	78,129,396円	88,645,133円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	153,238,149円	148,165,789円
分配準備積立金額	201,510,046円	424,511,689円
本ファンドの分配対象収益額	432,877,591円	661,322,611円
本ファンドの期末残存口数	32,964,041,474口	31,542,588,798口
10,000口当たり収益分配対象額	131円	209円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	32,964,041円	31,542,588円
	2023年2月16日から 2023年3月15日までの計算期間	2023年8月16日から 2023年9月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	65,873,136円	78,643,191円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	152,761,116円	146,971,362円
分配準備積立金額	245,445,497円	476,415,670円
本ファンドの分配対象収益額	464,079,749円	702,030,223円
本ファンドの期末残存口数	32,820,107,227口	31,219,571,878口
10,000口当たり収益分配対象額	141円	224円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	32,820,107円	31,219,571円

区分	前期 自 2022年12月16日 至 2023年6月15日	当期 自 2023年6月16日 至 2023年12月15日
	2023年3月16日から 2023年4月17日までの計算期間	2023年9月16日から 2023年10月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	75,042,488円	56,583,439円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	150,925,095円	146,051,849円
分配準備積立金額	274,734,003円	519,158,377円
本ファンドの分配対象収益額	500,701,586円	721,793,665円
本ファンドの期末残存口数	32,390,064,614口	30,956,997,727口
10,000口当たり収益分配対象額	154円	233円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	32,390,064円	30,956,997円
	2023年4月18日から 2023年5月15日までの計算期間	2023年10月17日から 2023年11月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	63,913,018円	91,681,607円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	150,479,420円	146,155,905円
分配準備積立金額	315,935,331円	540,082,987円
本ファンドの分配対象収益額	530,327,769円	777,920,499円
本ファンドの期末残存口数	32,256,979,180口	30,747,111,892口
10,000口当たり収益分配対象額	164円	252円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	32,256,979円	30,747,111円
	2023年5月16日から 2023年6月15日までの計算期間	2023年11月16日から 2023年12月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	84,041,779円	60,178,764円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	149,665,280円	146,371,801円
分配準備積立金額	344,827,372円	595,755,157円
本ファンドの分配対象収益額	578,534,431円	802,305,722円
本ファンドの期末残存口数	32,022,332,678口	30,531,223,466口
10,000口当たり収益分配対象額	180円	262円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	32,022,332円	30,531,223円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2022年12月16日 至 2023年6月15日	当期 自 2023年6月16日 至 2023年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2022年12月16日 至 2023年6月15日	当期 自 2023年6月16日 至 2023年12月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年6月15日現在)	当期 (2023年12月15日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	456,616,550	△214,328,209
合計	456,616,550	△214,328,209

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2023年6月15日現在)	当期 (2023年12月15日現在)
1口当たり純資産額	0.8238円	0.8610円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。