有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成26年12月16日-平成27年6月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成26年6月17日 至 平成26年12月15日	当期 自 平成26年12月16日 至 平成27年6月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 平成26年6月15日が休業日のため、当特定期間期首は平成26年6月17日としております。	――――――

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成26年12月15日現在)	当期 (平成27年6月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	111,364,753,715円	102,823,838,279円
期中追加設定元本額	975,624,070円	902,310,294円
期中一部解約元本額	9,516,539,506円	9,103,566,660円
2.受益権の総数	102,823,838,279口	94,622,581,913口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,819,356,440円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,521,542,806円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成26年6月17日 至 平成26年12月15日	当期 自 平成26年12月16日 至 平成27年6月15日
分配金の計算過程
	平成26年6月17日から 平成26年7月15日までの計算期間	平成26年12月16日から 平成27年1月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	210,798,257円	197,653,531円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	7,785,474,177円	6,267,485,592円
分配準備積立金額	177,946円	2,606,929,573円
本ファンドの分配対象収益額	7,996,450,380円	9,072,068,696円
本ファンドの期末残存口数	110,060,257,502口	101,790,445,098口
1口当たり収益分配対象額	0.072655円	0.089124円
1口当たり分配金額	0.0045円	0.0045円
収益分配金金額	495,271,158円	458,057,002円
	平成26年7月16日から 平成26年8月15日までの計算期間	平成27年1月16日から 平成27年2月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	238,113,102円	190,654,509円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	7,430,706,724円	6,152,998,411円
分配準備積立金額	99,632円	2,298,912,024円
本ファンドの分配対象収益額	7,668,919,458円	8,642,564,944円
本ファンドの期末残存口数	109,021,695,423口	99,870,609,965口
1口当たり収益分配対象額	0.070343円	0.086537円
1口当たり分配金額	0.0045円	0.0045円
収益分配金金額	490,597,629円	449,417,744円
	平成26年8月16日から 平成26年9月16日までの計算期間	平成27年2月17日から 平成27年3月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	247,668,885円	158,798,522円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	7,098,973,262円	6,074,889,162円
分配準備積立金額	108,006円	2,008,540,514円
本ファンドの分配対象収益額	7,346,750,153円	8,242,228,198円
本ファンドの期末残存口数	107,812,826,246口	98,529,358,140口
1口当たり収益分配対象額	0.068143円	0.083652円
1口当たり分配金額	0.0045円	0.0045円
収益分配金金額	485,157,718円	443,382,111円

区分	前期 自 平成26年6月17日 至 平成26年12月15日	当期 自 平成26年12月16日 至 平成27年6月15日
	平成26年9月17日から 平成26年10月15日までの計算期間	平成27年3月17日から 平成27年4月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	252,615,057円	197,564,754円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,773,948,129円	5,994,803,072円
分配準備積立金額	128,991円	1,697,254,853円
本ファンドの分配対象収益額	7,026,692,177円	7,889,622,679円
本ファンドの期末残存口数	106,429,521,103口	97,170,783,558口
1口当たり収益分配対象額	0.066022円	0.081193円
1口当たり分配金額	0.0045円	0.0045円
収益分配金金額	478,932,844円	437,268,526円
	平成26年10月16日から 平成26年11月17日までの計算期間	平成27年4月16日から 平成27年5月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	269,757,946円	216,665,639円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	1,202,282,495円	-円
収益調整金額	6,439,428,654円	5,943,819,021円
分配準備積立金額	78,826円	1,443,135,596円
本ファンドの分配対象収益額	7,911,547,921円	7,603,620,256円
本ファンドの期末残存口数	104,658,708,945口	96,313,840,208口
1口当たり収益分配対象額	0.075593円	0.078946円
1口当たり分配金額	0.0045円	0.0045円
収益分配金金額	470,964,190円	433,412,280円
	平成26年11月18日から 平成26年12月15日までの計算期間	平成27年5月16日から 平成27年6月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	253,248,354円	234,845,027円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	1,863,211,659円	-円
収益調整金額	6,327,793,202円	5,841,787,886円
分配準備積立金額	982,606,832円	1,202,863,748円
本ファンドの分配対象収益額	9,426,860,047円	7,279,496,661円
本ファンドの期末残存口数	102,823,838,279口	94,622,581,913口
1口当たり収益分配対象額	0.091679円	0.076931円
1口当たり分配金額	0.0045円	0.0045円
収益分配金金額	462,707,272円	425,801,618円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成26年6月17日 至 平成26年12月15日	当期 自 平成26年12月16日 至 平成27年6月15日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成26年6月17日 至 平成26年12月15日	当期 自 平成26年12月16日 至 平成27年6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成26年12月15日現在)	当期 (平成27年6月15日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	2,214,714,841	1,614,635,621
合計	2,214,714,841	1,614,635,621

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成26年12月15日現在)	当期 (平成27年6月15日現在)
1口当たり純資産額	0.9726円	0.9416円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。