有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第48期(2025/12/16-2026/06/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2025年6月17日 至 2025年12月15日	当期 自 2025年12月16日 至 2026年6月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間の取扱い 2025年6月15日が休業日のため、当特定期間期首は2025年6月17日としております。	─────────

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2025年12月15日現在)	当期 (2026年6月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	27,006,104,202円	25,889,465,239円
期中追加設定元本額	139,772,613円	71,761,142円
期中一部解約元本額	1,256,411,576円	1,154,381,539円
2.受益権の総数	25,889,465,239口	24,806,844,842口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2025年6月17日 至 2025年12月15日	当期 自 2025年12月16日 至 2026年6月15日
分配金の計算過程
	2025年6月17日から 2025年7月15日までの計算期間	2025年12月16日から 2026年1月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	87,823,741円	88,813,052円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	500,212,016円
収益調整金額	149,807,892円	158,179,093円
分配準備積立金額	2,543,784,157円	3,157,846,107円
本ファンドの分配対象収益額	2,781,415,790円	3,905,050,268円
本ファンドの期末残存口数	26,815,968,418口	25,745,949,684口
10,000口当たり収益分配対象額	1,037円	1,516円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	26,815,968円	25,745,949円
	2025年7月16日から 2025年8月15日までの計算期間	2026年1月16日から 2026年2月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	76,683,969円	57,653,790円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	151,074,595円	158,909,069円
分配準備積立金額	2,586,532,798円	3,673,344,164円
本ファンドの分配対象収益額	2,814,291,362円	3,889,907,023円
本ファンドの期末残存口数	26,649,892,786口	25,433,406,813口
10,000口当たり収益分配対象額	1,056円	1,529円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	26,649,892円	25,433,406円
	2025年8月16日から 2025年9月16日までの計算期間	2026年2月17日から 2026年3月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	72,732,344円	70,340,219円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	152,946,576円	158,944,709円
分配準備積立金額	2,612,168,396円	3,677,340,712円
本ファンドの分配対象収益額	2,837,847,316円	3,906,625,640円
本ファンドの期末残存口数	26,433,969,130口	25,247,591,130口
10,000口当たり収益分配対象額	1,073円	1,547円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	26,433,969円	25,247,591円

区分	前期 自 2025年6月17日 至 2025年12月15日	当期 自 2025年12月16日 至 2026年6月15日
	2025年9月17日から 2025年10月15日までの計算期間	2026年3月17日から 2026年4月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	81,802,581円	80,809,165円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	154,205,035円	159,589,749円
分配準備積立金額	2,640,312,327円	3,703,047,260円
本ファンドの分配対象収益額	2,876,319,943円	3,943,446,174円
本ファンドの期末残存口数	26,274,217,038口	25,125,473,605口
10,000口当たり収益分配対象額	1,094円	1,569円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	26,274,217円	25,125,473円
	2025年10月16日から 2025年11月17日までの計算期間	2026年4月16日から 2026年5月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	81,416,961円	53,261,379円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	228,525,819円	-円
収益調整金額	154,788,804円	160,896,529円
分配準備積立金額	2,670,836,007円	3,742,320,976円
本ファンドの分配対象収益額	3,135,567,591円	3,956,478,884円
本ファンドの期末残存口数	26,048,531,162口	25,028,418,103口
10,000口当たり収益分配対象額	1,203円	1,580円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	26,048,531円	25,028,418円
	2025年11月18日から 2025年12月15日までの計算期間	2026年5月16日から 2026年6月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	68,318,474円	65,600,674円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	201,389,880円	-円
収益調整金額	157,357,601円	161,079,474円
分配準備積立金額	2,933,231,399円	3,735,596,947円
本ファンドの分配対象収益額	3,360,297,354円	3,962,277,095円
本ファンドの期末残存口数	25,889,465,239口	24,806,844,842口
10,000口当たり収益分配対象額	1,297円	1,597円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	25,889,465円	24,806,844円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2025年6月17日 至 2025年12月15日	当期 自 2025年12月16日 至 2026年6月15日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 運用チームとは独立したリスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。リスク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、委託会社の関係各部署の代表から構成されており、リスク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。また、リスク検討委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定めファンドの組入資産モニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2025年6月17日 至 2025年12月15日	当期 自 2025年12月16日 至 2026年6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2025年12月15日現在)	当期 (2026年6月15日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	293,999,539	436,058,732
合計	293,999,539	436,058,732

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2025年12月15日現在)	当期 (2026年6月15日現在)
1口当たり純資産額	1.0012円	1.0251円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。