有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(令和1年6月18日-令和1年12月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日	当期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2018年12月15日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2018年12月18日としております。また、2019年6月15日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2019年6月17日としております。	特定期間の取扱い 2019年6月15日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2019年6月18日としております。また、2019年12月15日が休業日のため、当特定期間末日は2019年12月16日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年6月17日現在)	当期 (2019年12月16日現在)
1.元本の推移
期首元本額	51,719,468,683円	47,768,453,981円
期中追加設定元本額	135,766,159円	144,472,039円
期中一部解約元本額	4,086,780,861円	3,367,863,708円
2.受益権の総数	47,768,453,981口	44,545,062,312口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,054,088,818円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は10,490,514,174円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日	当期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日
分配金の計算過程
	2018年12月18日から 2019年1月15日までの計算期間	2019年6月18日から 2019年7月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	63,679,516円	71,841,847円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	409,781,076円	375,920,130円
分配準備積立金額	19,600,082円	67,201,954円
本ファンドの分配対象収益額	493,060,674円	514,963,931円
本ファンドの期末残存口数	51,268,704,938口	46,984,607,399口
10,000口当たり収益分配対象額	96円	109円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	76,903,057円	70,476,911円
	2019年1月16日から 2019年2月15日までの計算期間	2019年7月17日から 2019年8月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	109,745,914円	64,300,583円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	403,428,546円	372,540,527円
分配準備積立金額	6,272,562円	67,890,455円
本ファンドの分配対象収益額	519,447,022円	504,731,565円
本ファンドの期末残存口数	50,463,809,134口	46,550,160,843口
10,000口当たり収益分配対象額	102円	108円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	75,695,713円	69,825,241円
	2019年2月16日から 2019年3月15日までの計算期間	2019年8月16日から 2019年9月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	91,912,998円	75,933,740円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	396,385,012円	368,826,789円
分配準備積立金額	39,596,349円	61,704,971円
本ファンドの分配対象収益額	527,894,359円	506,465,500円
本ファンドの期末残存口数	49,573,739,880口	46,075,989,118口
10,000口当たり収益分配対象額	106円	109円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	74,360,609円	69,113,983円

区分	前期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日	当期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日
	2019年3月16日から 2019年4月15日までの計算期間	2019年9月18日から 2019年10月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	85,615,876円	73,629,207円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	391,095,978円	365,390,861円
分配準備積立金額	56,357,032円	67,847,141円
本ファンドの分配対象収益額	533,068,886円	506,867,209円
本ファンドの期末残存口数	48,905,486,882口	45,639,046,973口
10,000口当たり収益分配対象額	108円	111円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	73,358,230円	68,458,570円
	2019年4月16日から 2019年5月15日までの計算期間	2019年10月16日から 2019年11月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	52,422,867円	54,176,532円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	386,038,640円	360,890,166円
分配準備積立金額	67,693,676円	72,036,195円
本ファンドの分配対象収益額	506,155,183円	487,102,893円
本ファンドの期末残存口数	48,265,530,773口	45,060,934,952口
10,000口当たり収益分配対象額	104円	108円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	72,398,296円	67,591,402円
	2019年5月16日から 2019年6月17日までの計算期間	2019年11月16日から 2019年12月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	92,804,360円	93,790,919円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	382,125,934円	356,814,400円
分配準備積立金額	47,207,684円	57,929,400円
本ファンドの分配対象収益額	522,137,978円	508,534,719円
本ファンドの期末残存口数	47,768,453,981口	44,545,062,312口
10,000口当たり収益分配対象額	109円	114円
10,000口当たり分配金額	15円	15円
収益分配金金額	71,652,680円	66,817,593円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日	当期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日	当期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年6月17日現在)	当期 (2019年12月16日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	336,751,578	486,711,880
合計	336,751,578	486,711,880

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2019年6月17日現在)	当期 (2019年12月16日現在)
1口当たり純資産額	0.7477円	0.7645円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。