有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成27年1月16日-平成27年7月15日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2015/10/02 9:09
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 1月16日から平成27年 7月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 1月15日現在				当期平成27年 7月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			65,984,053,553口				60,330,174,451口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	18,729,091,895円			元本の欠損	19,494,236,347円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7162円			1口当たり純資産額	0.6769円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,162円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,769円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 7月16日至平成27年 1月15日				当期自平成27年 1月16日至平成27年 7月15日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である野村世界不動産投信マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 95,760,706円				当ファンドの主要投資対象である野村世界不動産投信マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 94,318,186円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年 7月16日から平成26年 8月15日まで				平成27年 1月16日から平成27年 2月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	48,780,217円		費用控除後の配当等収益額	A	57,582,703円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,715,437,887円		収益調整金額	C	7,708,032,578円
	分配準備積立金額	D	7,791,321,839円		分配準備積立金額	D	14,294,755,454円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,555,539,943円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,060,370,735円
	当ファンドの期末残存口数	F	74,105,060,934口		当ファンドの期末残存口数	F	65,144,602,853口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,234円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,386円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	148,210,121円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	130,289,205円
	平成26年 8月16日から平成26年 9月16日まで				平成27年 2月17日から平成27年 3月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	114,632,210円		費用控除後の配当等収益額	A	50,599,650円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,488,576,630円		収益調整金額	C	7,701,602,843円
	分配準備積立金額	D	7,482,280,716円		分配準備積立金額	D	14,015,685,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,085,489,556円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,767,887,501円
	当ファンドの期末残存口数	F	72,119,418,363口		当ファンドの期末残存口数	F	64,506,098,296口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,230円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,374円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	144,238,836円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	129,012,196円
	平成26年 9月17日から平成26年10月15日まで				平成27年 3月17日から平成27年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	88,933,123円		費用控除後の配当等収益額	A	155,209,278円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,272,022,798円		収益調整金額	C	7,597,489,338円
	分配準備積立金額	D	7,260,961,318円		分配準備積立金額	D	13,727,776,822円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,621,917,239円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,480,475,438円
	当ファンドの期末残存口数	F	70,258,114,803口		当ファンドの期末残存口数	F	63,565,266,476口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,223円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,379円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	140,516,229円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	127,130,532円
	平成26年10月16日から平成26年11月17日まで				平成27年 4月16日から平成27年 5月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	110,610,780円		費用控除後の配当等収益額	A	69,575,182円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,702,095,577円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,087,032,266円		収益調整金額	C	7,509,320,716円
	分配準備積立金額	D	7,042,404,712円		分配準備積立金額	D	13,550,262,607円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,942,143,335円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,129,158,505円
	当ファンドの期末残存口数	F	68,651,251,229口		当ファンドの期末残存口数	F	62,684,861,806口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,759円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,370円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	137,302,502円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	125,369,723円
	平成26年11月18日から平成26年12月15日まで				平成27年 5月16日から平成27年 6月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	148,496,895円		費用控除後の配当等収益額	A	10,356,933円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,693,029,486円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,919,319,646円		収益調整金額	C	7,400,587,320円
	分配準備積立金額	D	10,465,987,350円		分配準備積立金額	D	13,135,230,792円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,226,833,377円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,546,175,045円
	当ファンドの期末残存口数	F	67,109,331,105口		当ファンドの期末残存口数	F	61,278,178,079口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,013円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,352円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	134,218,662円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	122,556,356円
	平成26年12月16日から平成27年 1月15日まで				平成27年 6月16日から平成27年 7月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	218,907,994円		費用控除後の配当等収益額	A	158,912,882円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,439,515,819円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,792,638,546円		収益調整金額	C	7,297,725,647円
	分配準備積立金額	D	11,965,285,362円		分配準備積立金額	D	12,811,951,130円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,416,347,721円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,268,589,659円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,984,053,553口		当ファンドの期末残存口数	F	60,330,174,451口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,397円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,359円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	131,968,107円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	120,660,348円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 7月16日至平成27年 1月15日	当期自平成27年 1月16日至平成27年 7月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 1月15日現在	当期平成27年 7月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 7月16日至平成27年 1月15日	当期自平成27年 1月16日至平成27年 7月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 7月16日至平成27年 1月15日		当期自平成27年 1月16日至平成27年 7月15日
期首元本額	75,153,079,542円	期首元本額	65,984,053,553円
期中追加設定元本額	276,555,704円	期中追加設定元本額	839,082,414円
期中一部解約元本額	9,445,581,693円	期中一部解約元本額	6,492,961,516円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 7月16日至平成27年 1月15日	当期自平成27年 1月16日至平成27年 7月15日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,697,349,508	23,150,812
合計	2,697,349,508	23,150,812

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成27年1月16日-平成27年7月15日)

開示資料

決算