有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成25年11月6日-平成26年5月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年5月5日および11月5日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成25年11月6日から平成26年5月7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年11月5日現在 ]	当期 [ 平成26年5月7日現在 ]
※1	期首元本額	14,540,095,288円	12,453,411,218円
	期中追加設定元本額	38,204,715円	25,521,429円
	期中一部解約元本額	2,124,888,785円	1,653,164,309円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,127,830,068円	1,556,284,582円
3	受益権の総数	12,453,411,218口	10,825,768,338口
4	1口当たり純資産額	0.8291円	0.8562円
	(1万口当たり純資産額)	(8,291円)	(8,562円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年5月8日 至 平成25年11月5日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年5月8日 至 平成25年6月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	21,389,578円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	219,649,580円
	分配準備積立金額	D	238,064,071円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	479,103,229円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,012,021,640口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	341円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,018,032円

			( 自 平成25年6月6日 至 平成25年7月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	23,604,339円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	215,337,323円
	分配準備積立金額	D	233,558,343円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	472,500,005円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,730,591,780口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	344円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,595,887円

			( 自 平成25年7月6日 至 平成25年8月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	17,869,605円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	210,557,000円
	分配準備積立金額	D	231,123,920円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	459,550,525円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,419,690,175口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	342円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,129,535円

			( 自 平成25年8月6日 至 平成25年9月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	22,384,923円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	207,737,942円
	分配準備積立金額	D	225,610,658円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	455,733,523円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,233,912,870口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	344円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,850,869円

			( 自 平成25年9月6日 至 平成25年10月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	49,412,225円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	198,833,623円
	分配準備積立金額	D	218,163,545円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	466,409,393円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,659,957,744口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	368円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,989,936円

			( 自 平成25年10月8日 至 平成25年11月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	23,442,264円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	195,815,472円
	分配準備積立金額	D	244,314,763円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	463,572,499円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,453,411,218口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	372円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,680,116円

当期(自 平成25年11月6日 至 平成26年5月7日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年11月6日 至 平成25年12月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	27,822,134円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	189,570,984円
	分配準備積立金額	D	240,913,461円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	458,306,579円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,049,829,122口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	380円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,074,743円

			( 自 平成25年12月6日 至 平成26年1月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	32,200,522円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	179,480,339円
	分配準備積立金額	D	237,042,888円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	448,723,749円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,400,512,699口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	393円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,100,769円

			( 自 平成26年1月7日 至 平成26年2月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	17,263,672円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	177,122,944円
	分配準備積立金額	D	248,570,397円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	442,957,013円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,243,649,641口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	393円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,865,474円

			( 自 平成26年2月6日 至 平成26年3月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	27,276,814円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	175,247,586円
	分配準備積立金額	D	246,127,234円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	448,651,634円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,118,972,528口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	403円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,678,458円

			( 自 平成26年3月6日 至 平成26年4月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	49,858,850円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	172,240,426円
	分配準備積立金額	D	252,104,549円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	474,203,825円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,922,221,458口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	434円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,383,332円

			( 自 平成26年4月8日 至 平成26年5月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	13,109,529円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	170,811,355円
	分配準備積立金額	D	282,971,410円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	466,892,294円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,825,768,338口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	431円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,238,652円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 5月 8日 至 平成25年11月 5日 )	当期 ( 自 平成25年11月 6日 至 平成26年 5月 7日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年11月5日現在 ]	当期 [ 平成26年5月7日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年11月5日現在 ]	当期 [ 平成26年5月7日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	221,128,154	998,596
合計	221,128,154	998,596

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。