有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成26年11月6日-平成27年5月7日)【みなし有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年5月5日および11月5日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年11月6日から平成27年5月7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年11月5日現在 ]	当期 [ 平成27年5月7日現在 ]
※1	期首元本額	10,825,768,338円	9,783,955,863円
	期中追加設定元本額	20,364,791円	15,248,219円
	期中一部解約元本額	1,062,177,266円	1,178,758,503円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	581,675,228円	92,451,278円
3	受益権の総数	9,783,955,863口	8,620,445,579口
4	1口当たり純資産額	0.9405円	0.9893円
	(1万口当たり純資産額)	(9,405円)	(9,893円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成26年5月8日 至 平成26年11月5日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年5月8日 至 平成26年6月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	24,139,466円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	168,857,547円
	分配準備積立金額	D	276,404,434円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	469,401,447円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,696,088,102口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	438円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,044,132円

			( 自 平成26年6月6日 至 平成26年7月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	26,616,936円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	166,317,709円
	分配準備積立金額	D	279,901,096円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	472,835,741円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,527,486,735口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	449円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,791,230円

			( 自 平成26年7月8日 至 平成26年8月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	17,004,881円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	164,383,115円
	分配準備積立金額	D	287,096,374円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	468,484,370円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,399,162,859口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	450円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,598,744円

			( 自 平成26年8月6日 至 平成26年9月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	25,007,086円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	160,510,975円
	分配準備積立金額	D	281,461,123円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	466,979,184円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,148,407,234口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	460円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,222,610円

			( 自 平成26年9月6日 至 平成26年10月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	35,327,494円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	156,790,266円
	分配準備積立金額	D	284,193,510円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	476,311,270円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,906,101,101口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	480円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,859,151円

			( 自 平成26年10月7日 至 平成26年11月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,141,866円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	154,949,021円
	分配準備積立金額	D	300,818,139円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	474,909,026円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,783,955,863口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	485円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,675,933円

当期(自 平成26年11月6日 至 平成27年5月7日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年11月6日 至 平成26年12月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	22,647,011円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	149,448,013円
	分配準備積立金額	D	294,191,011円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	466,286,035円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,431,069,889口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	494円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,146,604円

			( 自 平成26年12月6日 至 平成27年1月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	20,282,527円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	147,541,396円
	分配準備積立金額	D	298,564,108円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	466,388,031円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,305,059,895口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	501円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,957,589円

			( 自 平成27年1月6日 至 平成27年2月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	13,116,979円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	145,878,591円
	分配準備積立金額	D	301,180,225円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	460,175,795円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,194,472,830口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	500円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,791,709円

			( 自 平成27年2月6日 至 平成27年3月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	22,341,144円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	143,819,482円
	分配準備積立金額	D	296,003,230円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	462,163,856円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,059,211,244口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	510円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,588,816円

			( 自 平成27年3月6日 至 平成27年4月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	32,379,510円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	139,976,124円
	分配準備積立金額	D	296,342,724円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	468,698,358円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,811,481,976口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	531円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,217,222円

			( 自 平成27年4月7日 至 平成27年5月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	16,170,444円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	137,027,706円
	分配準備積立金額	D	308,582,767円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	461,780,917円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,620,445,579口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	535円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,930,668円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成26年 5月 8日 至 平成26年11月 5日 )	当期 ( 自 平成26年11月 6日 至 平成27年 5月 7日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年11月5日現在 ]	当期 [ 平成27年5月7日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年11月5日現在 ]	当期 [ 平成27年5月7日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	360,755,919	42,007,599
合計	360,755,919	42,007,599

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。