有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成29年5月9日-平成29年11月6日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年5月5日および11月5日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年5月9日から平成29年11月6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年5月8日現在 ]	当期 [ 平成29年11月6日現在 ]
1	期首元本額	6,454,700,197円	5,900,119,476円
	期中追加設定元本額	14,147,941円	10,768,899円
	期中一部解約元本額	568,728,662円	529,926,372円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	579,488,850円	369,545,992円
3	受益権の総数	5,900,119,476口	5,380,962,003口
4	1口当たり純資産額	0.9018円	0.9313円
	(1万口当たり純資産額)	(9,018円)	(9,313円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年11月8日 至 平成29年5月8日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年11月8日 至 平成28年12月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	12,469,753円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	103,278,307円
	分配準備積立金額	D	292,798,468円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	408,546,528円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,381,049,138口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	640円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,571,573円

			( 自 平成28年12月6日 至 平成29年1月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	16,344,757円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	101,210,378円
	分配準備積立金額	D	289,417,260円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	406,972,395円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,247,469,400口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	651円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,371,204円

			( 自 平成29年1月6日 至 平成29年2月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,026,505円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	99,610,098円
	分配準備積立金額	D	291,340,474円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	397,977,077円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,142,914,869口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	647円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,214,372円

			( 自 平成29年2月7日 至 平成29年3月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,412,031円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	98,697,410円
	分配準備積立金額	D	286,109,094円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	395,218,535円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,080,340,979口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	649円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,120,511円

			( 自 平成29年3月7日 至 平成29年4月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	22,153,206円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	97,253,333円
	分配準備積立金額	D	282,387,969円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	401,794,508円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,978,380,746口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	672円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,967,571円

			( 自 平成29年4月6日 至 平成29年5月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,605,976円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	96,076,406円
	分配準備積立金額	D	291,611,065円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	399,293,447円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,900,119,476口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	676円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,850,179円

当期(自 平成29年5月9日 至 平成29年11月6日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成29年5月9日 至 平成29年6月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,143,618円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	94,617,186円
	分配準備積立金額	D	289,511,918円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	392,272,722円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,804,654,155口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	675円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,706,981円

			( 自 平成29年6月6日 至 平成29年7月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	13,003,675円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	93,810,247円
	分配準備積立金額	D	286,101,585円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	392,915,507円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,749,298,123口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	683円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,623,947円

			( 自 平成29年7月6日 至 平成29年8月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,306,781円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	92,557,813円
	分配準備積立金額	D	286,221,884円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	389,086,478円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,666,787,995口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	686円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,500,181円

			( 自 平成29年8月8日 至 平成29年9月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,738,055円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	91,298,823円
	分配準備積立金額	D	283,739,344円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	382,776,222円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,584,128,666口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	685円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,376,192円

			( 自 平成29年9月6日 至 平成29年10月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	21,593,424円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	90,197,462円
	分配準備積立金額	D	279,303,638円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	391,094,524円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,510,962,066口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	709円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,266,443円

			( 自 平成29年10月6日 至 平成29年11月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,634,834円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	88,161,360円
	分配準備積立金額	D	285,639,280円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	384,435,474円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,380,962,003口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	714円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,071,443円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年11月 8日 至 平成29年 5月 8日 )	当期 ( 自 平成29年 5月 9日 至 平成29年11月 6日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年5月8日現在 ]	当期 [ 平成29年11月6日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年5月8日現在 ]	当期 [ 平成29年11月6日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	100,096,775	53,298,802
合計	100,096,775	53,298,802

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。