有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和1年11月26日-令和2年5月25日)

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【提出】: 2020/08/25 9:02
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第28特定期間 (自令和 1年11月26日至令和 2年 5月25日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、特定期間末日に知りうる直近の日の基準価額に基づいて評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、特定期間末日における親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引個別法に基づき、国内における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、国内における特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)為替予約取引による為替差損益の計上基準
4.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。
	(2)受取配当金
	原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建資産等の会計処理
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。 (2)ファンドの計算期間及び特定期間当ファンドの計算期間は原則として、毎月24日から翌月23日まで、又特定期間は原則として、毎年5月24日から11月23日まで及び11月24日から翌年5月23日までとしておりますが、第28特定期間は、前特定期間末日及びその翌日、並びに当特定期間末日及びその翌日が休業日のため、令和1年11月26日から令和2年5月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第27特定期間 (令和 1年11月25日現在)		第28特定期間 (令和 2年 5月25日現在)
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	25,021,142,222円	期首元本額	23,838,748,405円
		期中追加設定元本額	234,196,465円	期中追加設定元本額	327,346,145円
		期中一部解約元本額	1,416,590,282円	期中一部解約元本額	1,447,300,950円
2.	特定期間の末日における受益権総数		23,838,748,405口		22,718,793,600口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	14,465,071,696円	元本の欠損	14,582,163,620円
4.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.3932円	1口当たり純資産額	0.3581円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(10,000口当たり純資産額)	(3,932円)	(10,000口当たり純資産額)	(3,581円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第27特定期間 (自令和 1年 5月24日至令和 1年11月25日)		第28特定期間 (自令和 1年11月26日至令和 2年 5月25日)
1.分配金の計算過程	第156期 (自令和 1年 5月24日至令和 1年 6月24日)		第162期 (自令和 1年11月26日至令和 1年12月23日)
	費用控除後の配当等収益額	38,565,889円	費用控除後の配当等収益額	39,541,022円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	1,378,109,866円	収益調整金	1,313,036,754円
	分配準備積立金	611,185,869円	分配準備積立金	625,063,137円
	当ファンドの分配対象収益額	2,027,861,624円	当ファンドの分配対象収益額	1,977,640,913円
	当ファンドの期末残存口数	24,831,010,006口	当ファンドの期末残存口数	23,553,632,328口
	10,000口当たり収益分配対象額	816.65円	10,000口当たり収益分配対象額	839.61円
	10,000口当たり分配金	15.00円	10,000口当たり分配金	15.00円
	分配金	37,246,515円	分配金	35,330,448円
	第157期 (自令和 1年 6月25日至令和 1年 7月23日)		第163期 (自令和 1年12月24日至令和 2年 1月23日)
	費用控除後の配当等収益額	46,737,553円	費用控除後の配当等収益額	42,410,120円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	1,367,400,122円	収益調整金	1,303,883,963円
	分配準備積立金	606,928,899円	分配準備積立金	621,496,402円
	当ファンドの分配対象収益額	2,021,066,574円	当ファンドの分配対象収益額	1,967,790,485円
	当ファンドの期末残存口数	24,623,177,097口	当ファンドの期末残存口数	23,340,843,673口
	10,000口当たり収益分配対象額	820.79円	10,000口当たり収益分配対象額	843.03円
	10,000口当たり分配金	15.00円	10,000口当たり分配金	15.00円
	分配金	36,934,765円	分配金	35,011,265円
	第158期 (自令和 1年 7月24日至令和 1年 8月23日)		第164期 (自令和 2年 1月24日至令和 2年 2月25日)
	費用控除後の配当等収益額	61,325,943円	費用控除後の配当等収益額	56,222,334円
	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	1,360,436,366円	収益調整金	1,295,267,578円
	分配準備積立金	612,745,653円	分配準備積立金	622,367,026円
	当ファンドの分配対象収益額	2,034,507,962円	当ファンドの分配対象収益額	1,973,856,938円
	当ファンドの期末残存口数	24,483,564,310口	当ファンドの期末残存口数	23,151,291,550口
	10,000口当たり収益分配対象額	830.95円	10,000口当たり収益分配対象額	852.56円
	10,000口当たり分配金	15.00円	10,000口当たり分配金	15.00円
	分配金	36,725,346円	分配金	34,726,937円
	第159期 (自令和 1年 8月24日至令和 1年 9月24日)		第165期 (自令和 2年 2月26日至令和 2年 3月23日)
	費用控除後の配当等収益額	35,947,614円	費用控除後の配当等収益額	31,508,827円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	1,354,735,076円	収益調整金	1,280,990,003円
	分配準備積立金	633,182,635円	分配準備積立金	635,212,760円
	当ファンドの分配対象収益額	2,023,865,325円	当ファンドの分配対象収益額	1,947,711,590円
	当ファンドの期末残存口数	24,359,295,960口	当ファンドの期末残存口数	22,870,324,421口
	10,000口当たり収益分配対象額	830.83円	10,000口当たり収益分配対象額	851.62円
	10,000口当たり分配金	15.00円	10,000口当たり分配金	15.00円
	分配金	36,538,943円	分配金	34,305,486円
	第160期 (自令和 1年 9月25日至令和 1年10月23日)		第166期 (自令和 2年 3月24日至令和 2年 4月23日)
	費用控除後の配当等収益額	52,351,916円	費用控除後の配当等収益額	32,533,013円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	1,345,673,558円	収益調整金	1,275,092,584円
	分配準備積立金	626,591,732円	分配準備積立金	628,134,505円
	当ファンドの分配対象収益額	2,024,617,206円	当ファンドの分配対象収益額	1,935,760,102円
	当ファンドの期末残存口数	24,169,638,406口	当ファンドの期末残存口数	22,746,034,830口
	10,000口当たり収益分配対象額	837.66円	10,000口当たり収益分配対象額	851.01円
	10,000口当たり分配金	15.00円	10,000口当たり分配金	15.00円
	分配金	36,254,457円	分配金	34,119,052円
	第161期 (自令和 1年10月24日至令和 1年11月25日)		第167期 (自令和 2年 4月24日至令和 2年 5月25日)
	費用控除後の配当等収益額	35,015,565円	費用控除後の配当等収益額	34,470,971円
	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	1,328,095,264円	収益調整金	1,274,574,261円
	分配準備積立金	633,671,156円	分配準備積立金	624,879,048円
	当ファンドの分配対象収益額	1,996,781,985円	当ファンドの分配対象収益額	1,933,924,280円
	当ファンドの期末残存口数	23,838,748,405口	当ファンドの期末残存口数	22,718,793,600口
	10,000口当たり収益分配対象額	837.61円	10,000口当たり収益分配対象額	851.23円
	10,000口当たり分配金	15.00円	10,000口当たり分配金	15.00円
	分配金	35,758,122円	分配金	34,078,190円
2.剰余金増加額又は欠損金減少額及び剰余金減少額又は欠損金増加額	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額、及び当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表示しております。		当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額、及び当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表示しております。

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

第27特定期間 (自令和 1年 5月24日至令和 1年11月25日)	第28特定期間 (自令和 1年11月26日至令和 2年 5月25日)
1金融商品に対する取組方針	1金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、投資証券、親投資信託受益証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、価格変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。また、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であり、原則として外貨の送回金及び将来の為替変動リスクの回避目的に利用します。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、投資証券、親投資信託受益証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、価格変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。また、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であり、原則として外貨の送回金及び将来の為替変動リスクの回避目的に利用します。
3金融商品に係るリスク管理体制	3金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。	委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

第27特定期間 (令和 1年11月25日現在)	第28特定期間 (令和 2年 5月25日現在)
1貸借対照表計上額、時価及びその差額	1貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2時価の算定方法	2時価の算定方法
投資証券、親投資信託受益証券	投資証券、親投資信託受益証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
上記以外の金融商品	上記以外の金融商品
短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	第27特定期間 (令和 1年11月25日現在)	第28特定期間 (令和 2年 5月25日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△129,890,365	362,407,831
親投資信託受益証券	△7,077	△7,077
合計	△129,897,442	362,400,754

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第27特定期間 (自令和 1年 5月24日至令和 1年11月25日)	第28特定期間 (自令和 1年11月26日至令和 2年 5月25日)
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第28特定期間
(自令和 1年11月26日
至令和 2年 5月25日)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和1年11月26日-令和2年5月25日)

開示資料

決算