有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2025/12/16-2026/06/15)

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【提出】: 2026/09/11 9:00
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2025年12月16日から2026年 6月15日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2025年12月15日現在				当期 2026年 6月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			44,190,177,328口				45,488,864,581口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	12,660,632,600円			元本の欠損	15,762,649,907円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7135円			1口当たり純資産額	0.6535円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,135円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,535円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 6月17日至 2025年12月15日				当期自 2025年12月16日至 2026年 6月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2025年 6月17日から2025年 7月15日まで				2025年12月16日から2026年 1月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	75,951,300円		費用控除後の配当等収益額	A	125,514,565円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	34,698,661円
	収益調整金額	C	17,247,629,085円		収益調整金額	C	22,752,622,019円
	分配準備積立金額	D	4,639,409,833円		分配準備積立金額	D	4,523,176,786円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,962,990,218円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,436,012,031円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,728,280,779口		当ファンドの期末残存口数	F	44,311,114,053口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,147円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,191円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	71,456,561円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,622,228円
	2025年 7月16日から2025年 8月15日まで				2026年 1月16日から2026年 2月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	94,710,445円		費用控除後の配当等収益額	A	123,210,611円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	18,862,665,730円		収益調整金額	C	23,621,863,729円
	分配準備積立金額	D	4,608,855,872円		分配準備積立金額	D	4,520,569,263円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,566,232,047円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,265,643,603円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,295,505,858口		当ファンドの期末残存口数	F	45,586,788,013口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,153円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,200円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,591,011円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,173,576円
	2025年 8月16日から2025年 9月16日まで				2026年 2月17日から2026年 3月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	208,111,373円		費用控除後の配当等収益額	A	227,392,046円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	21,980,865,924円		収益調整金額	C	24,116,450,050円
	分配準備積立金額	D	4,578,016,177円		分配準備積立金額	D	4,540,042,509円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,766,993,474円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,883,884,605円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,260,203,445口		当ファンドの期末残存口数	F	46,358,959,066口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,187円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,230円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,520,406円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	92,717,918円
	2025年 9月17日から2025年10月15日まで				2026年 3月17日から2026年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	32,892,730円		費用控除後の配当等収益額	A	34,198,597円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,155,954,155円		収益調整金額	C	24,182,627,910円
	分配準備積立金額	D	4,674,090,304円		分配準備積立金額	D	4,650,876,689円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,862,937,189円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,867,703,196円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,501,399,098口		当ファンドの期末残存口数	F	46,426,281,086口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,175円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,217円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,002,798円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	92,852,562円
	2025年10月16日から2025年11月17日まで				2026年 4月16日から2026年 5月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	102,567,966円		費用控除後の配当等収益額	A	103,804,279円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,510,573,166円		収益調整金額	C	24,151,179,063円
	分配準備積立金額	D	4,589,633,555円		分配準備積立金額	D	4,540,112,002円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,202,774,687円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,795,095,344円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,026,364,451口		当ファンドの期末残存口数	F	46,288,020,252口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,178円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,220円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,052,728円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	92,576,040円
	2025年11月18日から2025年12月15日まで				2026年 5月16日から2026年 6月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	71,051,678円		費用控除後の配当等収益額	A	74,576,075円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,648,885,162円		収益調整金額	C	23,739,953,768円
	分配準備積立金額	D	4,568,398,544円		分配準備積立金額	D	4,468,741,256円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,288,335,384円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,283,271,099円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,190,177,328口		当ファンドの期末残存口数	F	45,488,864,581口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,175円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,217円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,380,354円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	90,977,729円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2025年 6月17日至 2025年12月15日	当期自 2025年12月16日至 2026年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2025年12月15日現在	当期 2026年 6月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2025年 6月17日至 2025年12月15日	当期自 2025年12月16日至 2026年 6月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2025年 6月17日至 2025年12月15日		当期自 2025年12月16日至 2026年 6月15日
期首元本額	35,370,091,852円	期首元本額	44,190,177,328円
期中追加設定元本額	10,852,698,762円	期中追加設定元本額	4,100,460,993円
期中一部解約元本額	2,032,613,286円	期中一部解約元本額	2,801,773,740円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2025年 6月17日至 2025年12月15日	当期自 2025年12月16日至 2026年 6月15日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△362,763,097	△433,227,237
合計	△362,763,097	△433,227,237

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2025/12/16-2026/06/15)

開示資料

決算