有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和2年7月11日-令和3年1月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第31条により、2021年 1月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2021年 1月12日としております。このため当特定期間は186日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2020年 7月10日現在	当期 2021年 1月12日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	867,505,092,501円	781,795,416,001円
	期中追加設定元本額	20,055,641,779円	5,228,426,628円
	期中一部解約元本額	105,765,318,279円	105,474,271,073円
2.	受益権の総数	781,795,416,001口	681,549,571,556口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は665,798,988,915円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は557,280,136,909円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年 1月11日 至 2020年 7月10日				当期 自 2020年 7月11日 至 2021年 1月12日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第144期 (2020年 1月11日から2020年 2月10日まで)				第150期 (2020年 7月11日から2020年 8月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,199,744,115円		費用控除後の配当等収益額	A	494,466,901円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	93,542,345,365円		収益調整金額	C	85,137,153,652円
	分配準備積立金額	D	6,444,766,617円		分配準備積立金額	D	5,396,155,898円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,186,856,097円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,027,776,451円
	当ファンドの期末残存口数	F	843,474,957,667口		当ファンドの期末残存口数	F	766,771,630,793口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,199.63円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,187.14円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,265,212,436円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	383,385,815円
	第145期 (2020年 2月11日から2020年 3月10日まで)				第151期 (2020年 8月12日から2020年 9月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,206,236,029円		費用控除後の配当等収益額	A	492,510,414円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	92,347,817,780円		収益調整金額	C	83,370,074,616円
	分配準備積立金額	D	6,275,800,738円		分配準備積立金額	D	5,391,790,265円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,829,854,547円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,254,375,295円
	当ファンドの期末残存口数	F	832,459,997,537口		当ファンドの期末残存口数	F	750,803,440,600口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,199.20円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,188.77円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,248,689,996円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	375,401,720円
	第146期 (2020年 3月11日から2020年 4月10日まで)				第152期 (2020年 9月11日から2020年10月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,229,529,945円		費用控除後の配当等収益額	A	516,390,994円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	91,422,666,909円		収益調整金額	C	82,078,672,588円
	分配準備積立金額	D	6,145,727,999円		分配準備積立金額	D	5,421,956,719円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,797,924,853円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,017,020,301円
	当ファンドの期末残存口数	F	823,873,028,875口		当ファンドの期末残存口数	F	739,121,437,752口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,199.17円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,190.81円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,235,809,543円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	369,560,718円
	第147期 (2020年 4月11日から2020年 5月11日まで)				第153期 (2020年10月13日から2020年11月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	542,058,767円		費用控除後の配当等収益額	A	582,566,768円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	91,149,043,098円		収益調整金額	C	80,599,884,829円
	分配準備積立金額	D	6,103,955,252円		分配準備積立金額	D	5,467,340,128円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,795,057,117円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,649,791,725円
	当ファンドの期末残存口数	F	821,246,525,366口		当ファンドの期末残存口数	F	725,752,136,887口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,190.80円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,193.92円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,231,869,788円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	362,876,068円
	第148期 (2020年 5月12日から2020年 6月10日まで)				第154期 (2020年11月11日から2020年12月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	655,747,752円		費用控除後の配当等収益額	A	567,343,737円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	90,607,936,819円		収益調整金額	C	78,090,662,260円
	分配準備積立金額	D	5,363,026,805円		分配準備積立金額	D	5,506,951,944円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,626,711,376円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,164,957,941円
	当ファンドの期末残存口数	F	816,192,020,350口		当ファンドの期末残存口数	F	703,086,655,700口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,183.86円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,197.06円
	10,000口当たり分配金額	H	5.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	408,096,010円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	351,543,327円
	第149期 (2020年 6月11日から2020年 7月10日まで)				第155期 (2020年12月11日から2021年 1月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	514,609,698円		費用控除後の配当等収益額	A	543,741,685円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	86,798,377,520円		収益調整金額	C	75,704,934,405円
	分配準備積立金額	D	5,378,903,771円		分配準備積立金額	D	5,551,123,286円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,691,890,989円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,799,799,376円
	当ファンドの期末残存口数	F	781,795,416,001口		当ファンドの期末残存口数	F	681,549,571,556口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,185.62円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,200.18円
	10,000口当たり分配金額	H	5.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	390,897,708円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	340,774,785円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年 1月11日 至 2020年 7月10日	当期 自 2020年 7月11日 至 2021年 1月12日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年 1月11日 至 2020年 7月10日	当期 自 2020年 7月11日 至 2021年 1月12日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年 7月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△181,059,038
投資証券	△74,603
合計	△181,133,641

 
当期(2021年 1月12日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	6,494,854,951
投資証券	△215,346
合計	6,494,639,605

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年 7月10日現在)	当期 (2021年 1月12日現在)
1口当たり純資産額	0.1484円	0.1823円
(1万口当たり純資産額)	(1,484円)	(1,823円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。