有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和3年1月13日-令和3年7月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期首及び期末の取扱い 信託約款第31条により、2021年 1月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を2021年 1月13日とし、2021年 7月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2021年 7月12日としております。このため当特定期間は181日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年 1月12日現在	当期 2021年 7月12日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	781,795,416,001円	681,549,571,556円
	期中追加設定元本額	5,228,426,628円	6,027,988,385円
	期中一部解約元本額	105,474,271,073円	121,590,566,851円
2.	受益権の総数	681,549,571,556口	565,986,993,090口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は557,280,136,909円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は453,401,016,877円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年 7月11日 至 2021年 1月12日				当期 自 2021年 1月13日 至 2021年 7月12日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第150期 (2020年 7月11日から2020年 8月11日まで)				第156期 (2021年 1月13日から2021年 2月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	494,466,901円		費用控除後の配当等収益額	A	410,633,662円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	85,137,153,652円		収益調整金額	C	72,639,319,035円
	分配準備積立金額	D	5,396,155,898円		分配準備積立金額	D	5,526,305,238円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,027,776,451円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,576,257,935円
	当ファンドの期末残存口数	F	766,771,630,793口		当ファンドの期末残存口数	F	653,885,893,348口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,187.14円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,201.66円
	10,000口当たり分配金額	H	5.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	383,385,815円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	326,942,946円
	第151期 (2020年 8月12日から2020年 9月10日まで)				第157期 (2021年 2月11日から2021年 3月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	492,510,414円		費用控除後の配当等収益額	A	505,711,561円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	83,370,074,616円		収益調整金額	C	70,475,888,015円
	分配準備積立金額	D	5,391,790,265円		分配準備積立金額	D	5,443,288,160円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,254,375,295円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,424,887,736円
	当ファンドの期末残存口数	F	750,803,440,600口		当ファンドの期末残存口数	F	634,357,872,155口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,188.77円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,204.74円
	10,000口当たり分配金額	H	5.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	375,401,720円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	317,178,936円
	第152期 (2020年 9月11日から2020年10月12日まで)				第158期 (2021年 3月11日から2021年 4月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	516,390,994円		費用控除後の配当等収益額	A	481,715,476円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	82,078,672,588円		収益調整金額	C	68,135,149,131円
	分配準備積立金額	D	5,421,956,719円		分配準備積立金額	D	5,444,179,710円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,017,020,301円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,061,044,317円
	当ファンドの期末残存口数	F	739,121,437,752口		当ファンドの期末残存口数	F	613,222,527,291口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,190.81円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,207.71円
	10,000口当たり分配金額	H	5.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	369,560,718円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	306,611,263円
	第153期 (2020年10月13日から2020年11月10日まで)				第159期 (2021年 4月13日から2021年 5月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	582,566,768円		費用控除後の配当等収益額	A	465,177,576円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	80,599,884,829円		収益調整金額	C	66,466,200,427円
	分配準備積立金額	D	5,467,340,128円		分配準備積立金額	D	5,480,875,340円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,649,791,725円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,412,253,343円
	当ファンドの期末残存口数	F	725,752,136,887口		当ファンドの期末残存口数	F	598,136,945,586口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,193.92円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,210.62円
	10,000口当たり分配金額	H	5.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	362,876,068円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	299,068,472円
	第154期 (2020年11月11日から2020年12月10日まで)				第160期 (2021年 5月11日から2021年 6月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	567,343,737円		費用控除後の配当等収益額	A	462,335,283円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	78,090,662,260円		収益調整金額	C	64,496,258,387円
	分配準備積立金額	D	5,506,951,944円		分配準備積立金額	D	5,469,590,415円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,164,957,941円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,428,184,085円
	当ファンドの期末残存口数	F	703,086,655,700口		当ファンドの期末残存口数	F	580,251,101,422口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,197.06円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,213.74円
	10,000口当たり分配金額	H	5.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	351,543,327円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	290,125,550円
	第155期 (2020年12月11日から2021年 1月12日まで)				第161期 (2021年 6月11日から2021年 7月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	543,741,685円		費用控除後の配当等収益額	A	329,964,617円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	75,704,934,405円		収益調整金額	C	62,920,741,266円
	分配準備積立金額	D	5,551,123,286円		分配準備積立金額	D	5,501,568,077円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,799,799,376円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,752,273,960円
	当ファンドの期末残存口数	F	681,549,571,556口		当ファンドの期末残存口数	F	565,986,993,090口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,200.18円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,214.71円
	10,000口当たり分配金額	H	5.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	340,774,785円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	282,993,496円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年 7月11日 至 2021年 1月12日	当期 自 2021年 1月13日 至 2021年 7月12日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年 7月11日 至 2021年 1月12日	当期 自 2021年 1月13日 至 2021年 7月12日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年 1月12日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	6,494,854,951
投資証券	△215,346
合計	6,494,639,605

 
当期(2021年 7月12日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△4,483,472,817
投資証券	△148,357
合計	△4,483,621,174

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年 1月12日現在)	当期 (2021年 7月12日現在)
1口当たり純資産額	0.1823円	0.1989円
(1万口当たり純資産額)	(1,823円)	(1,989円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。