有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成26年11月26日-平成27年5月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	第13特定期間 (自 平成26年11月26日 至 平成27年5月25日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は期末が休日のため、平成26年11月26日から平成27年5月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	第12特定期間 (平成26年11月25日現在)		第13特定期間 (平成27年5月25日現在)
1.当該特定期間の末日における受益権の総数		11,751,054,391口		10,301,379,354口
2.投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	1,615,292,830円	元本の欠損	2,567,503,177円
3.当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		0.8625円		0.7508円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第12特定期間 (自 平成26年5月27日 至 平成26年11月25日)	第13特定期間 (自 平成26年11月26日 至 平成27年5月25日)
分配金の計算過程 第64期(平成26年5月27日から平成26年6月24日まで) 計算期間末における分配対象額1,588,447,524円(10,000口当たり1,129円14銭)のうち、154,744,005円(10,000口当たり110円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 51,367,381円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,537,080,143円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,588,447,524円 期末受益権口数 F 14,067,636,863口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,129円 14銭 10,000口当たりの分配金額 H 110円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 154,744,005円	分配金の計算過程 第70期(平成26年11月26日から平成26年12月24日まで) 計算期間末における分配対象額955,151,998円(10,000口当たり820円13銭)のうち、104,817,406円(10,000口当たり90円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 42,867,650円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 912,284,348円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 955,151,998円 期末受益権口数 F 11,646,378,447口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 820円 13銭 10,000口当たりの分配金額 H 90円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 104,817,406円
第65期(平成26年6月25日から平成26年7月24日まで) 計算期間末における分配対象額1,477,819,567円(10,000口当たり1,063円06銭)のうち、125,114,114円(10,000口当たり90円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 60,108,509円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,417,711,058円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,477,819,567円 期末受益権口数 F 13,901,568,233口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,063円 06銭 10,000口当たりの分配金額 H 90円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 125,114,114円	第71期(平成26年12月25日から平成27年1月26日まで) 計算期間末における分配対象額885,068,591円(10,000口当たり769円55銭)のうち、103,509,035円(10,000口当たり90円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 44,697,992円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 840,370,599円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 885,068,591円 期末受益権口数 F 11,501,003,930口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 769円 55銭 10,000口当たりの分配金額 H 90円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 103,509,035円
第66期(平成26年7月25日から平成26年8月25日まで) 計算期間末における分配対象額1,364,219,514円(10,000口当たり1,014円05銭)のうち、121,077,368円(10,000口当たり90円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 54,813,370円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,309,406,144円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,364,219,514円 期末受益権口数 F 13,453,040,937口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,014円 05銭 10,000口当たりの分配金額 H 90円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 121,077,368円	第72期(平成27年1月27日から平成27年2月24日まで) 計算期間末における分配対象額804,314,262円(10,000口当たり713円33銭)のうち、101,477,738円(10,000口当たり90円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 37,731,573円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 766,582,689円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 804,314,262円 期末受益権口数 F 11,275,304,287口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 713円 33銭 10,000口当たりの分配金額 H 90円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 101,477,738円
第67期(平成26年8月26日から平成26年9月24日まで) 計算期間末における分配対象額1,234,124,994円(10,000口当たり963円28銭)のうち、115,304,170円(10,000口当たり90円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 49,984,227円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,184,140,767円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,234,124,994円 期末受益権口数 F 12,811,574,496口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 963円 28銭 10,000口当たりの分配金額 H 90円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 115,304,170円	第73期(平成27年2月25日から平成27年3月24日まで) 計算期間末における分配対象額714,436,459円(10,000口当たり655円06銭)のうち、76,344,582円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 34,247,885円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 680,188,574円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 714,436,459円 期末受益権口数 F 10,906,368,965口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 655円 06銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 76,344,582円
第68期(平成26年9月25日から平成26年10月24日まで) 計算期間末における分配対象額1,155,039,027円(10,000口当たり911円05銭)のうち、114,102,372円(10,000口当たり90円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 47,677,899円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,107,361,128円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,155,039,027円 期末受益権口数 F 12,678,041,422口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 911円 05銭 10,000口当たりの分配金額 H 90円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 114,102,372円	第74期(平成27年3月25日から平成27年4月24日まで) 計算期間末における分配対象額645,313,114円(10,000口当たり618円25銭)のうち、73,063,504円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 34,467,456円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 610,845,658円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 645,313,114円 期末受益権口数 F 10,437,643,491口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 618円 25銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 73,063,504円
第69期(平成26年10月25日から平成26年11月25日まで) 計算期間末における分配対象額1,025,114,036円(10,000口当たり872円35銭)のうち、105,759,489円(10,000口当たり90円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 59,911,154円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 965,202,882円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,025,114,036円 期末受益権口数 F 11,751,054,391口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 872円 35銭 10,000口当たりの分配金額 H 90円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 105,759,489円	第75期(平成27年4月25日から平成27年5月25日まで) 計算期間末における分配対象額608,255,025円(10,000口当たり590円45銭)のうち、72,109,655円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 43,070,877円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 565,184,148円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 608,255,025円 期末受益権口数 F 10,301,379,354口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 590円 45銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 72,109,655円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

第13特定期間 (自 平成26年11月26日 至 平成27年5月25日)

1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、証券投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、信用リスク、流動性リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスクなどに晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドの運用にあたっては、社内規程や運用計画に基づき、運用部門が運用プロセスの中でリスクコントロールを行います。また、運用部門から独立した部署により諸リスクの状況が確認され、各種委員会等において協議・報告される体制となっています。

(2)金融商品の時価等に関する事項

第13特定期間 (平成27年5月25日現在)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法 親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	第12特定期間 (平成26年11月25日現在)	第13特定期間 (平成27年5月25日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	853,396,478	195,855,043
合計	853,396,478	195,855,043

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

区分	第12特定期間 (平成26年11月25日現在)	第13特定期間 (平成27年5月25日現在)
1.期首元本額	14,061,525,017円	11,751,054,391円
期中追加設定元本額	1,178,145,476円	1,007,113,486円
期中一部解約元本額	3,488,616,102円	2,456,788,523円