有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和3年5月25日-令和3年11月24日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は2021年 5月25日から2021年11月24日までとなっております。

 

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

 

(貸借対照表に関する注記)

 
 

第25期特定期間末 2021年 5月24日現在			第26期特定期間末 2021年11月24日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数	3,398,811,281口	1.	特定期間の末日における受益権の総数	3,148,840,262口
2.	元本の欠損		2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	2,012,149,986円		純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	1,981,624,309円
3.	1口当たり純資産額	0.4080円	3.	1口当たり純資産額	0.3707円
	(10,000口当たり純資産額)	(4,080円)		(10,000口当たり純資産額)	(3,707円)

 

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 

第25期特定期間 自 2020年11月25日 至 2021年 5月24日			第26期特定期間 自 2021年 5月25日 至 2021年11月24日
	分配金の計算過程			分配金の計算過程
	第142期 2020年11月25日 2020年12月24日			第148期 2021年 5月25日 2021年 6月24日
A	費用控除後の配当等収益額	8,208,797円	A	費用控除後の配当等収益額	7,549,546円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	30,091,221円	C	収益調整金額	27,835,351円
D	分配準備積立金額	307,046円	D	分配準備積立金額	3,722,967円
E	当ファンドの分配対象収益額	38,607,064円	E	当ファンドの分配対象収益額	39,107,864円
F	当ファンドの期末残存口数	3,643,328,673口	F	当ファンドの期末残存口数	3,361,696,884口
G	10,000口当たり収益分配対象額	105円	G	10,000口当たり収益分配対象額	116円
H	10,000口当たり分配金額	20円	H	10,000口当たり分配金額	15円
I	収益分配金金額	7,286,657円	I	収益分配金金額	5,042,545円
	第143期 2020年12月25日 2021年 1月25日			第149期 2021年 6月25日 2021年 7月26日
A	費用控除後の配当等収益額	7,461,173円	A	費用控除後の配当等収益額	6,446,495円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	29,728,787円	C	収益調整金額	27,694,470円
D	分配準備積立金額	1,211,745円	D	分配準備積立金額	6,186,712円
E	当ファンドの分配対象収益額	38,401,705円	E	当ファンドの分配対象収益額	40,327,677円
F	当ファンドの期末残存口数	3,598,160,968口	F	当ファンドの期末残存口数	3,343,034,829口
G	10,000口当たり収益分配対象額	106円	G	10,000口当たり収益分配対象額	120円
H	10,000口当たり分配金額	20円	H	10,000口当たり分配金額	15円
I	収益分配金金額	7,196,321円	I	収益分配金金額	5,014,552円
	第144期 2021年 1月26日 2021年 2月24日			第150期 2021年 7月27日 2021年 8月24日
A	費用控除後の配当等収益額	8,184,752円	A	費用控除後の配当等収益額	5,711,268円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	29,338,563円	C	収益調整金額	27,294,987円
D	分配準備積立金額	1,453,874円	D	分配準備積立金額	7,494,976円
E	当ファンドの分配対象収益額	38,977,189円	E	当ファンドの分配対象収益額	40,501,231円
F	当ファンドの期末残存口数	3,549,622,220口	F	当ファンドの期末残存口数	3,293,157,533口
G	10,000口当たり収益分配対象額	109円	G	10,000口当たり収益分配対象額	122円
H	10,000口当たり分配金額	20円	H	10,000口当たり分配金額	15円
I	収益分配金金額	7,099,244円	I	収益分配金金額	4,939,736円
	第145期 2021年 2月25日 2021年 3月24日			第151期 2021年 8月25日 2021年 9月24日
A	費用控除後の配当等収益額	5,977,879円	A	費用控除後の配当等収益額	6,633,426円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	29,121,599円	C	収益調整金額	26,893,216円
D	分配準備積立金額	2,513,020円	D	分配準備積立金額	8,128,851円
E	当ファンドの分配対象収益額	37,612,498円	E	当ファンドの分配対象収益額	41,655,493円
F	当ファンドの期末残存口数	3,521,273,153口	F	当ファンドの期末残存口数	3,242,779,569口
G	10,000口当たり収益分配対象額	106円	G	10,000口当たり収益分配対象額	128円
H	10,000口当たり分配金額	20円	H	10,000口当たり分配金額	15円
I	収益分配金金額	7,042,546円	I	収益分配金金額	4,864,169円
	第146期 2021年 3月25日 2021年 4月26日			第152期 2021年 9月25日 2021年10月25日
A	費用控除後の配当等収益額	7,731,627円	A	費用控除後の配当等収益額	6,167,485円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	28,752,301円	C	収益調整金額	26,654,850円
D	分配準備積立金額	1,425,021円	D	分配準備積立金額	9,787,637円
E	当ファンドの分配対象収益額	37,908,949円	E	当ファンドの分配対象収益額	42,609,972円
F	当ファンドの期末残存口数	3,475,061,877口	F	当ファンドの期末残存口数	3,211,620,614口
G	10,000口当たり収益分配対象額	109円	G	10,000口当たり収益分配対象額	132円
H	10,000口当たり分配金額	20円	H	10,000口当たり分配金額	15円
I	収益分配金金額	6,950,123円	I	収益分配金金額	4,817,430円
	第147期 2021年 4月27日 2021年 5月24日			第153期 2021年10月26日 2021年11月24日
A	費用控除後の配当等収益額	6,713,443円	A	費用控除後の配当等収益額	5,216,253円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	28,131,264円	C	収益調整金額	26,152,134円
D	分配準備積立金額	2,154,294円	D	分配準備積立金額	10,905,717円
E	当ファンドの分配対象収益額	36,999,001円	E	当ファンドの分配対象収益額	42,274,104円
F	当ファンドの期末残存口数	3,398,811,281口	F	当ファンドの期末残存口数	3,148,840,262口
G	10,000口当たり収益分配対象額	108円	G	10,000口当たり収益分配対象額	134円
H	10,000口当たり分配金額	15円	H	10,000口当たり分配金額	15円
I	収益分配金金額	5,098,216円	I	収益分配金金額	4,723,260円

 

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

 
 

	第25期特定期間 自 2020年11月25日 至 2021年 5月24日	第26期特定期間 自 2021年 5月25日 至 2021年11月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」の「売買目的有価証券」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 

2.金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第25期特定期間末 2021年 5月24日現在	第26期特定期間末 2021年11月24日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

 

(単位:円)

 

種類	第25期特定期間 自 2020年11月25日 至 2021年 5月24日	第26期特定期間 自 2021年 5月25日 至 2021年11月24日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	25,405,082	△78,738,374
合計	25,405,082	△78,738,374

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 

(関連当事者との取引に関する注記)

 
 

第25期特定期間 自 2020年11月25日 至 2021年 5月24日	第26期特定期間 自 2021年 5月25日 至 2021年11月24日
該当事項はありません。	同左

 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第25期特定期間 自 2020年11月25日 至 2021年 5月24日	第26期特定期間 自 2021年 5月25日 至 2021年11月24日
期首元本額	3,731,500,513円	3,398,811,281円
期中追加設定元本額	44,778,771円	27,844,484円
期中一部解約元本額	377,468,003円	277,815,503円