有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成30年11月27日-令和1年5月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、前期末が休日のため、2018年11月27日から2019年5月24日までとなっております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

第20期特定期間末 (2018年11月26日現在)		第21期特定期間末 (2019年5月24日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	4,560,970,124口		4,248,833,434口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	2,356,994,863円	元本の欠損	2,329,840,703円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.4832円	1口当たり純資産額	0.4517円
(10,000口当たり純資産額)	(4,832円)	(10,000口当たり純資産額)	(4,517円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第20期特定期間 (自 2018年5月25日     至 2018年11月26日)	第21期特定期間 (自 2018年11月27日     至 2019年5月24日)
分配金の計算過程 第112期(2018年5月25日から2018年6月25日まで) 計算期間末における分配対象額62,761,483円(10,000口当たり125円75銭)のうち、17,467,192円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 13,545,000円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 49,216,483円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 62,761,483円 期末受益権口数 F 4,990,626,524口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 125円 75銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 17,467,192円   第113期(2018年6月26日から2018年7月24日まで) 計算期間末における分配対象額58,099,128円(10,000口当たり119円77銭)のうち、16,976,730円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 14,067,019円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 44,032,109円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 58,099,128円 期末受益権口数 F 4,850,494,473口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 119円 77銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 16,976,730円	分配金の計算過程 第118期(2018年11月27日から2018年12月25日まで) 計算期間末における分配対象額55,583,045円(10,000口当たり124円20銭)のうち、11,186,770円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 10,753,017円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 38,047,809円 分配準備積立金額 D 6,782,219円 分配対象額(A+B+C+D) E 55,583,045円 期末受益権口数 F 4,474,708,242口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 124円 20銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 11,186,770円   第119期(2018年12月26日から2019年1月24日まで) 計算期間末における分配対象額57,040,532円(10,000口当たり128円14銭)のうち、11,127,183円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 12,835,262円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 37,918,687円 分配準備積立金額 D 6,286,583円 分配対象額(A+B+C+D) E 57,040,532円 期末受益権口数 F 4,450,873,338口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 128円 14銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 11,127,183円
第114期(2018年7月25日から2018年8月24日まで) 計算期間末における分配対象額52,125,828円(10,000口当たり109円98銭)のうち、11,847,613円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 11,936,231円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 40,189,597円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 52,125,828円 期末受益権口数 F 4,739,045,539口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 109円 98銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 11,847,613円   第115期(2018年8月25日から2018年9月25日まで) 計算期間末における分配対象額53,626,651円(10,000口当たり114円12銭)のうち、11,745,862円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 13,629,582円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 39,909,784円 分配準備積立金額 D 87,285円 分配対象額(A+B+C+D) E 53,626,651円 期末受益権口数 F 4,698,345,103口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 114円 12銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 11,745,862円	第120期(2019年1月25日から2019年2月25日まで) 計算期間末における分配対象額58,844,711円(10,000口当たり133円48銭)のうち、11,019,429円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 13,367,232円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 37,571,343円 分配準備積立金額 D 7,906,136円 分配対象額(A+B+C+D) E 58,844,711円 期末受益権口数 F 4,407,771,605口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 133円 48銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 11,019,429円   第121期(2019年2月26日から2019年3月25日まで) 計算期間末における分配対象額56,708,069円(10,000口当たり131円02銭)のうち、10,819,490円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 9,742,933円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 36,911,966円 分配準備積立金額 D 10,053,170円 分配対象額(A+B+C+D) E 56,708,069円 期末受益権口数 F 4,327,796,228口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 131円 02銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 10,819,490円
第116期(2018年9月26日から2018年10月24日まで) 計算期間末における分配対象額54,281,622円(10,000口当たり117円81銭)のうち、11,517,040円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 13,208,258円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 39,143,597円 分配準備積立金額 D 1,929,767円 分配対象額(A+B+C+D) E 54,281,622円 期末受益権口数 F 4,606,816,312口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 117円 81銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 11,517,040円   第117期(2018年10月25日から2018年11月26日まで) 計算期間末における分配対象額57,091,703円(10,000口当たり125円15銭)のうち、11,402,425円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 14,744,006円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 38,767,621円 分配準備積立金額 D 3,580,076円 分配対象額(A+B+C+D) E 57,091,703円 期末受益権口数 F 4,560,970,124口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 125円 15銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 11,402,425円	第122期(2019年3月26日から2019年4月24日まで) 計算期間末における分配対象額57,399,873円(10,000口当たり134円07銭)のうち、10,702,325円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 11,999,232円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 36,542,682円 分配準備積立金額 D 8,857,959円 分配対象額(A+B+C+D) E 57,399,873円 期末受益権口数 F 4,280,930,024口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 134円 07銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 10,702,325円   第123期(2019年4月25日から2019年5月24日まで) 計算期間末における分配対象額56,409,755円(10,000口当たり132円76銭)のうち、10,622,083円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 10,046,545円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 36,306,505円 分配準備積立金額 D 10,056,705円 分配対象額(A+B+C+D) E 56,409,755円 期末受益権口数 F 4,248,833,434口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 132円 76銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 10,622,083円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第20期特定期間 (自 2018年5月25日     至 2018年11月26日)	第21期特定期間 (自 2018年11月27日     至 2019年5月24日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
2.金融商品の時価等に関する事項

	第20期特定期間 (自 2018年5月25日     至 2018年11月26日)	第21期特定期間 (自 2018年11月27日     至 2019年5月24日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
第20期特定期間(自 2018年5月25日 至 2018年11月26日)
該当事項はございません。
 
第21期特定期間(自 2018年11月27日 至 2019年5月24日)
該当事項はございません。
 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第20期特定期間 (自 2018年5月25日     至 2018年11月26日)	第21期特定期間 (自 2018年11月27日     至 2019年5月24日)
期首元本額	5,159,174,367円	4,560,970,124円
期中追加設定元本額	75,291,700円	57,987,078円
期中一部解約元本額	673,495,943円	370,123,768円

 
 
2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第20期特定期間 (自 2018年5月25日     至 2018年11月26日)	第21期特定期間 (自 2018年11月27日     至 2019年5月24日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	69,099,556	△78,306,712
合計	69,099,556	△78,306,712

 
 
3.デリバティブ取引関係
第20期特定期間末(2018年11月26日現在)
該当事項はございません。
 
第21期特定期間末(2019年5月24日現在)
該当事項はございません。