有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成27年5月26日-平成27年11月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、前期末が休日のため、平成27年5月26日から平成27年11月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第13期特定期間末 (平成27年5月25日現在)		第14期特定期間末 (平成27年11月24日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	10,301,379,354口		8,748,411,932口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	2,567,503,177円	元本の欠損	3,024,490,463円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.7508円	1口当たり純資産額	0.6543円
(10,000口当たり純資産額)	(7,508円)	(10,000口当たり純資産額)	(6,543円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第13期特定期間 (自 平成26年11月26日     至 平成27年5月25日)	第14期特定期間 (自 平成27年5月26日     至 平成27年11月24日)
分配金の計算過程 第70期(平成26年11月26日から平成26年12月24日まで) 計算期間末における分配対象額955,151,998円(10,000口当たり820円13銭)のうち、104,817,406円(10,000口当たり90円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 42,867,650円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 912,284,348円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 955,151,998円 期末受益権口数 F 11,646,378,447口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 820円 13銭 10,000口当たりの分配金額 H 90円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 104,817,406円 第71期(平成26年12月25日から平成27年1月26日まで) 計算期間末における分配対象額885,068,591円(10,000口当たり769円55銭)のうち、103,509,035円(10,000口当たり90円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 44,697,992円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 840,370,599円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 885,068,591円 期末受益権口数 F 11,501,003,930口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 769円 55銭 10,000口当たりの分配金額 H 90円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 103,509,035円	分配金の計算過程 第76期(平成27年5月26日から平成27年6月24日まで) 計算期間末における分配対象額553,807,758円(10,000口当たり556円63銭)のうち、69,643,637円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 35,801,725円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 518,006,033円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 553,807,758円 期末受益権口数 F 9,949,091,114口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 556円 63銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 69,643,637円 第77期(平成27年6月25日から平成27年7月24日まで) 計算期間末における分配対象額505,099,531円(10,000口当たり520円22銭)のうち、67,964,599円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 32,445,752円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 472,653,779円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 505,099,531円 期末受益権口数 F 9,709,228,444口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 520円 22銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 67,964,599円
第72期(平成27年1月27日から平成27年2月24日まで) 計算期間末における分配対象額804,314,262円(10,000口当たり713円33銭)のうち、101,477,738円(10,000口当たり90円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 37,731,573円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 766,582,689円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 804,314,262円 期末受益権口数 F 11,275,304,287口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 713円 33銭 10,000口当たりの分配金額 H 90円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 101,477,738円 第73期(平成27年2月25日から平成27年3月24日まで) 計算期間末における分配対象額714,436,459円(10,000口当たり655円06銭)のうち、76,344,582円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 34,247,885円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 680,188,574円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 714,436,459円 期末受益権口数 F 10,906,368,965口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 655円 06銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 76,344,582円	第78期(平成27年7月25日から平成27年8月24日まで) 計算期間末における分配対象額451,502,757円(10,000口当たり482円76銭)のうち、65,468,085円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 30,215,089円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 421,287,668円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 451,502,757円 期末受益権口数 F 9,352,583,697口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 482円 76銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 65,468,085円 第79期(平成27年8月25日から平成27年9月24日まで) 計算期間末における分配対象額403,693,970円(10,000口当たり443円45銭)のうち、45,516,180円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 27,849,113円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 375,844,857円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 403,693,970円 期末受益権口数 F 9,103,236,067口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 443円 45銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 45,516,180円
第74期(平成27年3月25日から平成27年4月24日まで) 計算期間末における分配対象額645,313,114円(10,000口当たり618円25銭)のうち、73,063,504円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 34,467,456円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 610,845,658円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 645,313,114円 期末受益権口数 F 10,437,643,491口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 618円 25銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 73,063,504円 第75期(平成27年4月25日から平成27年5月25日まで) 計算期間末における分配対象額608,255,025円(10,000口当たり590円45銭)のうち、72,109,655円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 43,070,877円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 565,184,148円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 608,255,025円 期末受益権口数 F 10,301,379,354口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 590円 45銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 72,109,655円	第80期(平成27年9月25日から平成27年10月26日まで) 計算期間末における分配対象額383,742,446円(10,000口当たり431円44銭)のうち、44,471,941円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 33,698,549円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 350,043,897円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 383,742,446円 期末受益権口数 F 8,894,388,272口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 431円 44銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 44,471,941円 第81期(平成27年10月27日から平成27年11月24日まで) 計算期間末における分配対象額363,091,509円(10,000口当たり415円03銭)のうち、43,742,059円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 29,204,960円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 333,886,549円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 363,091,509円 期末受益権口数 F 8,748,411,932口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 415円 03銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 43,742,059円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第13期特定期間 (自 平成26年11月26日     至 平成27年5月25日)	第14期特定期間 (自 平成27年5月26日     至 平成27年11月24日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第13期特定期間 (自 平成26年11月26日     至 平成27年5月25日)	第14期特定期間 (自 平成27年5月26日     至 平成27年11月24日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第13期特定期間(自 平成26年11月26日 至 平成27年5月25日)
該当事項はございません。
第14期特定期間(自 平成27年5月26日 至 平成27年11月24日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第13期特定期間 (自 平成26年11月26日     至 平成27年5月25日)	第14期特定期間 (自 平成27年5月26日     至 平成27年11月24日)
期首元本額	11,751,054,391円	10,301,379,354円
期中追加設定元本額	1,007,113,486円	419,141,787円
期中一部解約元本額	2,456,788,523円	1,972,109,209円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第13期特定期間 (自 平成26年11月26日     至 平成27年5月25日)	第14期特定期間 (自 平成27年5月26日     至 平成27年11月24日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	195,855,043	103,341,286
合計	195,855,043	103,341,286

3.デリバティブ取引関係
第13期特定期間末(平成27年5月25日現在)
該当事項はございません。
第14期特定期間末(平成27年11月24日現在)
該当事項はございません。