有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成30年5月25日-平成30年11月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、2018年5月25日から2018年11月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第19期特定期間末 (2018年5月24日現在)		第20期特定期間末 (2018年11月26日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	5,159,174,367口		4,560,970,124口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	2,567,454,330円	元本の欠損	2,356,994,863円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.5024円	1口当たり純資産額	0.4832円
(10,000口当たり純資産額)	(5,024円)	(10,000口当たり純資産額)	(4,832円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第19期特定期間 (自 2017年11月25日     至 2018年5月24日)	第20期特定期間 (自 2018年5月25日     至 2018年11月26日)
分配金の計算過程 第106期(2017年11月25日から2017年12月25日まで) 計算期間末における分配対象額95,897,008円(10,000口当たり170円80銭)のうち、19,649,627円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 18,052,084円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 77,844,924円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 95,897,008円 期末受益権口数 F 5,614,179,362口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 170円 80銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 19,649,627円 第107期(2017年12月26日から2018年1月24日まで) 計算期間末における分配対象額91,341,619円(10,000口当たり166円22銭)のうち、19,232,173円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 16,687,903円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 74,653,716円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 91,341,619円 期末受益権口数 F 5,494,906,765口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 166円 22銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 19,232,173円	分配金の計算過程 第112期(2018年5月25日から2018年6月25日まで) 計算期間末における分配対象額62,761,483円(10,000口当たり125円75銭)のうち、17,467,192円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 13,545,000円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 49,216,483円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 62,761,483円 期末受益権口数 F 4,990,626,524口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 125円 75銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 17,467,192円 第113期(2018年6月26日から2018年7月24日まで) 計算期間末における分配対象額58,099,128円(10,000口当たり119円77銭)のうち、16,976,730円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 14,067,019円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 44,032,109円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 58,099,128円 期末受益権口数 F 4,850,494,473口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 119円 77銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 16,976,730円
第108期(2018年1月25日から2018年2月26日まで) 計算期間末における分配対象額86,463,574円(10,000口当たり161円61銭)のうち、18,725,051円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 16,226,872円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 70,236,702円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 86,463,574円 期末受益権口数 F 5,350,014,650口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 161円 61銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 18,725,051円 第109期(2018年2月27日から2018年3月26日まで) 計算期間末における分配対象額79,452,094円(10,000口当たり151円24銭)のうち、18,385,661円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 12,924,553円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 66,527,541円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 79,452,094円 期末受益権口数 F 5,253,046,131口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 151円 24銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 18,385,661円	第114期(2018年7月25日から2018年8月24日まで) 計算期間末における分配対象額52,125,828円(10,000口当たり109円98銭)のうち、11,847,613円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 11,936,231円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 40,189,597円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 52,125,828円 期末受益権口数 F 4,739,045,539口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 109円 98銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 11,847,613円 第115期(2018年8月25日から2018年9月25日まで) 計算期間末における分配対象額53,626,651円(10,000口当たり114円12銭)のうち、11,745,862円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 13,629,582円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 39,909,784円 分配準備積立金額 D 87,285円 分配対象額(A+B+C+D) E 53,626,651円 期末受益権口数 F 4,698,345,103口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 114円 12銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 11,745,862円
第110期(2018年3月27日から2018年4月24日まで) 計算期間末における分配対象額74,144,713円(10,000口当たり142円67銭)のうち、18,188,734円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 13,725,227円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 60,419,486円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 74,144,713円 期末受益権口数 F 5,196,781,165口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 142円 67銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 18,188,734円 第111期(2018年4月25日から2018年5月24日まで) 計算期間末における分配対象額68,921,970円(10,000口当たり133円59銭)のうち、18,057,110円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 13,360,689円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 55,561,281円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 68,921,970円 期末受益権口数 F 5,159,174,367口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 133円 59銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 18,057,110円	第116期(2018年9月26日から2018年10月24日まで) 計算期間末における分配対象額54,281,622円(10,000口当たり117円81銭)のうち、11,517,040円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 13,208,258円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 39,143,597円 分配準備積立金額 D 1,929,767円 分配対象額(A+B+C+D) E 54,281,622円 期末受益権口数 F 4,606,816,312口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 117円 81銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 11,517,040円 第117期(2018年10月25日から2018年11月26日まで) 計算期間末における分配対象額57,091,703円(10,000口当たり125円15銭)のうち、11,402,425円(10,000口当たり25円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 14,744,006円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 38,767,621円 分配準備積立金額 D 3,580,076円 分配対象額(A+B+C+D) E 57,091,703円 期末受益権口数 F 4,560,970,124口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 125円 15銭 10,000口当たりの分配金額 H 25円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 11,402,425円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第19期特定期間 (自 2017年11月25日     至 2018年5月24日)	第20期特定期間 (自 2018年5月25日     至 2018年11月26日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第19期特定期間 (自 2017年11月25日     至 2018年5月24日)	第20期特定期間 (自 2018年5月25日     至 2018年11月26日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第19期特定期間(自 2017年11月25日 至 2018年5月24日)
該当事項はございません。
第20期特定期間(自 2018年5月25日 至 2018年11月26日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第19期特定期間 (自 2017年11月25日     至 2018年5月24日)	第20期特定期間 (自 2018年5月25日     至 2018年11月26日)
期首元本額	5,711,939,062円	5,159,174,367円
期中追加設定元本額	75,854,225円	75,291,700円
期中一部解約元本額	628,618,920円	673,495,943円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第19期特定期間 (自 2017年11月25日     至 2018年5月24日)	第20期特定期間 (自 2018年5月25日     至 2018年11月26日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△92,106,150	69,099,556
合計	△92,106,150	69,099,556

3.デリバティブ取引関係
第19期特定期間末(2018年5月24日現在)
該当事項はございません。
第20期特定期間末(2018年11月26日現在)
該当事項はございません。