有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(2025/12/11-2026/06/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2025年12月10日現在	当期 2026年 6月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2025年12月10日現在	当期 2026年 6月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	2,460,676,564円	2,295,470,682円
	期中追加設定元本額	8,592,632円	9,943,851円
	期中一部解約元本額	173,798,514円	122,238,710円
2.	受益権の総数	2,295,470,682口	2,183,175,823口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は672,325,271円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は706,567,125円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2025年 6月11日 至 2025年12月10日				当期 自 2025年12月11日 至 2026年 6月10日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第186期 (2025年 6月11日から2025年 7月10日まで)				第192期 (2025年12月11日から2026年 1月13日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,080,478円		費用控除後の配当等収益額	A	597,086円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	325,040,819円		収益調整金額	C	300,505,180円
	分配準備積立金額	D	35,716,995円		分配準備積立金額	D	27,607,676円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	362,838,292円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	328,709,942円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,453,919,367口		当ファンドの期末残存口数	F	2,267,893,289口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,478.60円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,449.40円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,453,919円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,267,893円
	第187期 (2025年 7月11日から2025年 8月12日まで)				第193期 (2026年 1月14日から2026年 2月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,986,941円		費用控除後の配当等収益額	A	290,161円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	316,412,899円		収益調整金額	C	299,162,536円
	分配準備積立金額	D	34,385,137円		分配準備積立金額	D	25,806,705円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	353,784,977円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	325,259,402円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,388,637,276口		当ファンドの期末残存口数	F	2,257,659,647口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,481.10円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,440.69円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,388,637円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,257,659円
	第188期 (2025年 8月13日から2025年 9月10日まで)				第194期 (2026年 2月11日から2026年 3月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,807,227円		費用控除後の配当等収益額	A	904,606円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	313,206,717円		収益調整金額	C	295,784,953円
	分配準備積立金額	D	34,612,520円		分配準備積立金額	D	23,561,483円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	349,626,464円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	320,251,042円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,364,317,736口		当ファンドの期末残存口数	F	2,232,109,384口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,478.75円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,434.73円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,364,317円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,232,109円
	第189期 (2025年 9月11日から2025年10月10日まで)				第195期 (2026年 3月11日から2026年 4月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	339,121円		費用控除後の配当等収益額	A	474,773円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	309,106,621円		収益調整金額	C	293,329,290円
	分配準備積立金額	D	33,590,809円		分配準備積立金額	D	22,041,195円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	343,036,551円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	315,845,258円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,333,236,486口		当ファンドの期末残存口数	F	2,213,518,895口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,470.20円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,426.88円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,333,236円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,213,518円
	第190期 (2025年10月11日から2025年11月10日まで)				第196期 (2026年 4月11日から2026年 5月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	914,199円		費用控除後の配当等収益額	A	440,291円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	306,441,756円		収益調整金額	C	291,555,489円
	分配準備積立金額	D	31,295,342円		分配準備積立金額	D	20,142,021円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	338,651,297円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	312,137,801円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,312,918,614口		当ファンドの期末残存口数	F	2,199,862,866口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,464.16円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,418.89円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,312,918円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,199,862円
	第191期 (2025年11月11日から2025年12月10日まで)				第197期 (2026年 5月12日から2026年 6月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	596,409円		費用控除後の配当等収益額	A	430,448円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	304,145,065円		収益調整金額	C	289,363,385円
	分配準備積立金額	D	29,656,478円		分配準備積立金額	D	18,224,066円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	334,397,952円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	308,017,899円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,295,470,682口		当ファンドの期末残存口数	F	2,183,175,823口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,456.76円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,410.86円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,295,470円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,183,175円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2025年 6月11日 至 2025年12月10日	当期 自 2025年12月11日 至 2026年 6月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2025年 6月11日 至 2025年12月10日	当期 自 2025年12月11日 至 2026年 6月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2025年12月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△26,014,836
合計	△26,014,836

 
当期(2026年 6月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△7,484,450
合計	△7,484,450

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2025年12月10日現在)	当期 (2026年 6月10日現在)
1口当たり純資産額	0.7071円	0.6764円
(1万口当たり純資産額)	(7,071円)	(6,764円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。