有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成25年7月26日-平成26年1月27日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド	1,119,734,837	704,761,106
合計		1,119,734,837	704,761,106

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。
第5 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
第6 借入金明細表
該当事項はありません。
参考情報
ファンドは、「ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記 番号	[平成25年7月25日現在]	[平成26年1月27日現在]
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,139,547	2,743,288
コール・ローン		16,205,424	7,619,439
株式		741,403,405	691,449,670
未収入金		119	1,090,434
未収配当金		4,221,724	2,277,066
未収利息		28	14
流動資産合計		762,970,247	705,179,911
資産合計		762,970,247	705,179,911
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		75,600	―
未払解約金		2,450,628	443,904
流動負債合計		2,526,228	443,904
負債合計		2,526,228	443,904
純資産の部
元本等
元本		1,129,696,543	1,119,734,837
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△369,252,524	△414,998,830
元本等合計		760,444,019	704,736,007
純資産合計		760,444,019	704,736,007
負債純資産合計		762,970,247	705,179,911

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 平成25年1月26日 至 平成25年7月25日	自 平成25年7月26日 至 平成26年1月27日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。	株式 同左
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	為替予約 同左
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。	外貨建取引等の処理基準 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(平成25年7月25日現在)	(平成26年1月27日現在)
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	1,056,466,837円	1,129,696,543円
期中追加設定元本額	325,995,011円	215,555,589円
期中一部解約元本額	252,765,305円	225,517,295円
元本の内訳
ピクテ・インデックス・ファンド・シリーズ‐ブラジル株	1,129,696,543円	1,119,734,837円
合計	1,129,696,543円	1,119,734,837円
2.本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	1,129,696,543口	1,119,734,837口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は369,252,524円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は414,998,830円であります。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	自 平成25年1月26日 至 平成25年7月25日	自 平成25年7月26日 至 平成26年1月27日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は株式、為替予約取引であります。 当該金融商品には、金融商品市場における相場または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。 為替予約取引は、外貨建有価証券等の買付代金の支払い及び保有する外貨建有価証券等の売却代金、償還金、利金・配当金等の受取りのため、また外貨建資産の為替変動リスクを回避する目的で行っています。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	自 平成25年1月26日 至 平成25年7月25日	自 平成25年7月26日 至 平成26年1月27日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表に計上されている各科目の貸借対照表日における時価は、貸借対照表計上額と同額であるため、記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(平成25年7月25日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△191,097,121円
合計	△191,097,121円

(平成26年1月27日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△103,054,761円
合計	△103,054,761円

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(平成25年7月25日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買建
	ブラジルレアル	6,316,800	―	6,241,200	△75,600
合計		6,316,800	―	6,241,200	△75,600

(平成26年1月27日現在)
該当事項はありません。
(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
② 計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

区分	(平成25年7月25日現在)	(平成26年1月27日現在)
一口当たり純資産額	0.6731円	0.6294円
(一万口当たり純資産額)	(6,731円)	(6,294円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価単価	評価金額	備考
ブラジルレアル	COSAN SA INDUSTRIA COMERCIO	3,000	36.20	108,600.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS	44,900	14.08	632,192.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS-PR	85,500	15.10	1,291,050.00
	ULTRAPAR PARTICIPACOES SA	4,400	52.78	232,232.00
	BRADESPAR SA-PREF	4,900	21.36	104,664.00
	BRASKEM SA-PREF A	5,500	18.99	104,445.00
	CIA SIDERURGICA NACIONAL SA	16,800	11.80	198,240.00
	DURATEX SA	6,376	12.28	78,297.28
	FIBRIA CELULOSE SA	4,700	25.48	119,756.00
	GERDAU SA-PREF	19,600	16.95	332,220.00
	KLABIN SA-PREF	9,700	12.49	121,153.00
	METALURGICA GERDAU SA-PREF	4,600	21.31	98,026.00
	SUZANO PAPEL E CELULO-PREF	13,700	9.08	124,396.00
	USINAS SIDER MINAS GER-PF A	16,300	12.45	202,935.00
	VALE SA	19,300	31.25	603,125.00
	VALE SA (PFD)	44,100	28.63	1,262,583.00
	EMBRAER SA	11,600	19.26	223,416.00
	ALL AMERICA LATINA LOGISTICA	13,900	6.50	90,350.00
	CCR SA	16,500	16.00	264,000.00
	ECORODOVIAS INFRA E LOG SA	4,800	12.86	61,728.00
	GOL LINHAS AEREAS-PREF	5,700	10.46	59,622.00
	LOCALIZA RENT A CAR	3,385	30.90	104,596.50
	PRUMO LOGISTICA S.A.	33,000	1.00	33,000.00
	BROOKFIELD INCORPORACOES SA	34,108	1.24	42,293.92
	CYRELA BRAZIL REALTY	8,500	14.68	124,780.00
	EVEN CONSTRUTORA E INCORPORADORA SA	7,200	7.47	53,784.00
	GAFISA SA	28,800	3.29	94,752.00
	MRV ENGENHARIA	14,100	8.76	123,516.00
	PDG REALTY SA	97,738	1.78	173,973.64
	ROSSI RESIDENCIAL SA	35,200	1.90	66,880.00
	ANHANGUERA EDUCACIONAL PAR	9,700	13.12	127,264.00
	ESTACIO PARTICIPACOES SA	6,000	18.98	113,880.00
	KROTON EDUCACIONAL SA	4,300	35.98	154,714.00
	CIA HERING	4,000	27.60	110,400.00
	LOJAS AMERICANAS SA-PREF	7,535	14.74	111,065.90
	LOJAS RENNER S.A.	2,600	57.25	148,850.00
	CIA BRASILEIRA DE DIS-PREF	2,313	95.82	221,631.66
	AMBEV SA	39,210	16.43	644,220.30
	BRF SA	9,100	43.42	395,122.00
	JBS SA	25,400	8.25	209,550.00
	MARFRIG ALIMENTOS SA	15,700	4.60	72,220.00
	SOUZA CRUZ SA	6,500	22.27	144,755.00
	HYPERMARCAS S.A	9,000	15.82	142,380.00
	NATURA COSMETICOS SA	4,100	38.52	157,932.00
	DIAGNOSTICOS DA AMERICA SA	6,100	14.65	89,365.00
	QUALICORP SA	4,100	20.92	85,772.00
	BANCO BRADESCO S.A.	7,800	28.59	223,002.00
	BANCO BRADESCO SA-PREF	32,295	26.34	850,650.30
	BANCO DO BRASIL S.A.	19,316	21.17	408,919.72
	BANCO SANTANDER (BRASIL) SA-UNIT	16,100	12.09	194,649.00
	ITAU UNIBANCO HOLDING SA	36,190	29.26	1,058,919.40
	ITAUSA-INVESTIMENTOS ITAU-PR	53,838	8.20	441,471.60
	BM&FBOVESPA SA	41,200	9.70	399,640.00
	CETIP SA-BALCAO ORGANIZADO	5,600	22.73	127,288.00
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	11,400	23.29	265,506.00
	BR MALLS PARTICIPACOES SA	11,200	16.30	182,560.00
	BR PROPERTIES SA	7,500	17.22	129,150.00
	CIELO SA	5,486	63.73	349,622.78
	OI SA-PREFERENCE	33,887	4.25	144,019.75
	TELEFONICA BRASIL S.A.	4,445	46.72	207,670.40
	TIM PARTICIPACOES SA	15,341	12.81	196,518.21
	CENTRAIS ELETRICAS BRASILIER	9,000	5.16	46,440.00
	CENTRAIS ELETRICAS BRAS-PR B	6,700	8.96	60,032.00
	CIA ENERGETICA DE SP-PREF B	3,200	21.46	68,672.00
	CIA ENERGETICA MINAS GER-PRF	15,253	13.69	208,813.57
	CIA PARANAENSE DE ENERGI-PFB	2,100	29.25	61,425.00
	CIA SANEAMENTO BASICO DE SP	6,300	23.50	148,050.00
	CPFL ENERGIA SA	5,400	18.28	98,712.00
	EDP-ENERGIAS DO BRASIL SA	6,800	9.70	65,960.00
	ELETROPAULO METROPOLI-PREF	5,900	8.74	51,566.00
	LIGHT SA	2,400	19.57	46,968.00
	TRACTEBEL ENERGIA SA	3,000	33.68	101,040.00
	通貨小計 (邦貨換算) 銘柄数	1,141,216 72銘柄		16,196,993.93 (691,449,670)
合計	[うち外国証券] 銘柄数	1,141,216 1,141,216 72銘柄		691,449,670 [691,449,670]

② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計額に対する比率
ブラジルレアル	株式	72銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。