有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年1月28日-令和2年7月27日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド	848,384,433	539,148,307
合計		848,384,433	539,148,307

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2020年1月27日現在]	[2020年7月27日現在]
資産の部
流動資産
預金	5,536,994	746,241
コール・ローン	4,804,131	7,841,545
株式	560,721,730	522,638,585
派生商品評価勘定	-	304,200
未収入金	282,035	8,058,678
未収配当金	3,438,103	2,350,164
流動資産合計	574,782,993	541,939,413
資産合計	574,782,993	541,939,413
負債の部
流動負債
未払解約金	4,210,000	2,810,000
未払利息	13	21
流動負債合計	4,210,013	2,810,021
負債合計	4,210,013	2,810,021
純資産の部
元本等
元本	615,212,312	848,384,433
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△44,639,332	△309,255,041
元本等合計	570,572,980	539,129,392
純資産合計	570,572,980	539,129,392
負債純資産合計	574,782,993	541,939,413

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	2020年1月27日現在	2020年7月27日現在
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	716,983,141円	615,212,312円
期中追加設定元本額	87,845,411円	361,448,104円
期中一部解約元本額	189,616,240円	128,275,983円
期末元本額	615,212,312円	848,384,433円
元本の内訳
ピクテ・インデックス・ファンド・シリーズ-ブラジル株	615,212,312円	848,384,433円
2.受益権の総数	615,212,312口	848,384,433口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は44,639,332円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は309,255,041円であります。

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	自 2019年7月26日 至 2020年1月27日	自 2020年1月28日 至 2020年7月27日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	自 2019年7月26日 至 2020年1月27日	自 2020年1月28日 至 2020年7月27日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2020年1月27日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	77,964,160
合計	77,964,160

 
(2020年7月27日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△17,161,672
合計	△17,161,672

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(2020年1月27日現在)
該当事項はありません。
 
(2020年7月27日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	8,193,900	-	7,889,700	304,200
	ブラジルレアル	8,193,900	-	7,889,700	304,200
合計		8,193,900	-	7,889,700	304,200

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
 
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2020年1月27日現在)	(2020年7月27日現在)
1口当たり純資産額	0.9274円	0.6355円
(1万口当たり純資産額)	(9,274円)	(6,355円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
ブラジルレアル	COSAN SA	2,200	82.44	181,368.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS	54,700	23.33	1,276,151.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS-PR	69,700	22.73	1,584,281.00
	ULTRAPAR PARTICIPACOES SA	10,600	19.15	202,990.00
	BRASKEM SA-PREF A	2,800	24.14	67,592.00
	CIA SIDERURGICA NACIONAL SA	10,000	11.61	116,100.00
	GERDAU SA-PREF	16,500	17.14	282,810.00
	KLABIN SA - UNIT	10,200	21.45	218,790.00
	SUZANO S.A.	7,860	42.30	332,478.00
	VALE SA	54,073	58.60	3,168,677.80
	WEG SA	12,270	66.71	818,531.70
	CCR SA	17,800	14.64	260,592.00
	LOCALIZA RENT A CAR	8,800	44.70	393,360.00
	RUMO SA	15,748	22.30	351,180.40
	COGNA EDUCACAO	26,363	8.28	218,285.64
	B2W CIA DIGITAL	3,141	121.59	381,914.19
	LOJAS AMERICANAS SA-PREF	13,290	35.53	472,193.70
	LOJAS RENNER S.A.	11,382	41.20	468,938.40
	MAGAZINE LUIZA SA	10,700	79.67	852,469.00
	PETROBRAS DISTRIBUIDORA SA	11,100	22.95	254,745.00
	ATACADAO SA	5,400	20.63	111,402.00
	CIA BRASILEIRA DE DISTRIBUIC	2,389	74.90	178,936.10
	RAIA DROGASIL SA	3,200	114.15	365,280.00
	AMBEV SA	69,065	14.93	1,031,140.45
	BRF SA	8,300	20.33	168,739.00
	JBS SA	15,900	22.07	350,913.00
	NATURA &CO HOLDING SA	11,000	42.60	468,600.00
	HAPVIDA PARTICIPACOES E INVE	3,296	65.69	216,514.24
	NOTRE DAME INTERMED PAR SA	7,019	68.06	477,713.14
	HYPERA SA	5,600	34.25	191,800.00
	BANCO BRADESCO S.A.	19,607	20.72	406,257.04
	BANCO BRADESCO SA-PREF	65,142	22.64	1,474,814.88
	BANCO DO BRASIL S.A.	12,516	33.95	424,918.20
	BANCO SANTANDER (BRASIL) SA-UNIT	6,100	29.03	177,083.00
	ITAU UNIBANCO HOLDING SA	71,125	26.47	1,882,678.75
	ITAUSA SA(PFD)	63,962	10.45	668,402.90
	B3 SA-BRASIL BOLSA BALCAO	30,252	65.35	1,976,968.20
	BANCO BTG PACTUAL SA-UNIT	3,300	86.92	286,836.00
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	10,300	28.00	288,400.00
	IRB BRASIL RESSEGUROS SA	10,750	8.34	89,655.00
	IRB BRASIL RESSEGUROS SA-RTS	3,863	1.26	4,867.38
	PORTO SEGURO SA	1,400	53.64	75,096.00
	SUL AMERICA SA - UNITS	4,300	51.03	219,429.00
	BR MALLS PARTICIPACOES SA	10,907	10.30	112,342.10
	MULTIPLAN EMPREENDIMENTOS	4,343	21.37	92,809.91
	CIELO SA	18,144	5.27	95,618.88
	TELEFONICA BRASIL S.A.	6,645	49.27	327,399.15
	TIM PARTICIPACOES SA	12,441	14.41	179,274.81
	CENTRAIS ELETRICAS BRAS-PR B	3,600	39.05	140,580.00
	CENTRAIS ELETRICAS BRASILIER	4,700	38.10	179,070.00
	CIA ENERGETICA MINAS GER-PRF	12,753	12.01	153,163.53
	CIA PARANAENSE DE ENERGI-PFB	1,600	63.03	100,848.00
	CIA SANEAMENTO BASICO DE SP	5,100	61.54	313,854.00
	CPFL ENERGIA SA	3,400	32.22	109,548.00
	ENERGISA SA-UNITS	2,591	48.00	124,368.00
	ENGIE BRASIL SA	3,075	44.19	135,884.25
	EQUATORIAL ENERGIA SA - ORD	13,400	24.64	330,176.00
ブラジルレアル 小計		905,712		25,834,828.74
				(522,638,585)
合計		905,712		522,638,585
				(522,638,585)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計額に対する比率
ブラジルレアル	株式	57銘柄	100.0%	100.0%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。