有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年1月28日-平成26年7月25日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド	1,050,307,396	857,050,835
合計		1,050,307,396	857,050,835

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
ファンドは、「ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	[平成26年1月27日現在]	[平成26年7月25日現在]
資産の部
流動資産
預金	2,743,288	4,188,875
コール・ローン	7,619,439	9,368,929
株式	691,449,670	848,833,067
未収入金	1,090,434	-
未収配当金	2,277,066	1,936,636
未収利息	14	12
流動資産合計	705,179,911	864,327,519
資産合計	705,179,911	864,327,519
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	6,986
未払解約金	443,904	7,293,349
流動負債合計	443,904	7,300,335
負債合計	443,904	7,300,335
純資産の部
元本等
元本	1,119,734,837	1,050,307,396
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△414,998,830	△193,280,212
元本等合計	704,736,007	857,027,184
純資産合計	704,736,007	857,027,184
負債純資産合計	705,179,911	864,327,519

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

	平成26年1月27日現在	平成26年7月25日現在
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	1,129,696,543円	1,119,734,837円
期中追加設定元本額	215,555,589円	230,226,774円
期中一部解約元本額	225,517,295円	299,654,215円
期末元本額	1,119,734,837円	1,050,307,396円
元本の内訳
ピクテ・インデックス・ファンド・シリーズ-ブラジル株	1,119,734,837円	1,050,307,396円
2.受益権の総数	1,119,734,837口	1,050,307,396口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は414,998,830円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は193,280,212円であります。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	自 平成25年7月26日 至 平成26年1月27日	自 平成26年1月28日 至 平成26年7月25日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は株式、為替予約取引であります。 当該金融商品には、金融商品市場における相場または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。 為替予約取引は、外貨建有価証券等の買付代金の支払い及び保有する外貨建有価証券等の売却代金、償還金、利金・配当金等の受取りのため、また外貨建資産の為替変動リスクを回避する目的で行っています。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	自 平成25年7月26日 至 平成26年1月27日	自 平成26年1月28日 至 平成26年7月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(平成26年1月27日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△103,054,761
合計	△103,054,761

(平成26年7月25日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	125,655,354
合計	125,655,354

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(平成26年1月27日現在)
該当事項はありません。
(平成26年7月25日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	4,000,000	-	4,006,986	△6,986
	ブラジルレアル	4,000,000	-	4,006,986	△6,986
合計		4,000,000	-	4,006,986	△6,986

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	(平成26年1月27日現在)	(平成26年7月25日現在)
1口当たり純資産額	0.6294円	0.8160円
(1万口当たり純資産額)	(6,294円)	(8,160円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
ブラジルレアル	COSAN SA INDUSTRIA COMERCIO	1,900	38.69	73,511.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS	50,000	19.01	950,500.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS-PR	75,100	20.31	1,525,281.00
	ULTRAPAR PARTICIPACOES SA	6,200	54.20	336,040.00
	BRADESPAR SA-PREF	4,100	22.73	93,193.00
	BRASKEM SA-PREF A	5,200	14.14	73,528.00
	CIA SIDERURGICA NACIONAL SA	12,800	11.40	145,920.00
	DURATEX SA	4,473	8.69	38,870.37
	FIBRIA CELULOSE SA	4,000	22.49	89,960.00
	GERDAU SA-PREF	15,900	13.67	217,353.00
	KLABIN SA - UNIT	8,700	11.49	99,963.00
	METALURGICA GERDAU SA-PREF	4,800	16.78	80,544.00
	SUZANO PAPEL E CELULO-PREF	8,800	8.79	77,352.00
	USINAS SIDER MINAS GER-PF A	9,100	7.85	71,435.00
	VALE SA	23,600	32.34	763,224.00
	VALE SA (PFD)	34,700	28.95	1,004,565.00
	EMBRAER SA	13,700	22.05	302,085.00
	ALL AMERICA LATINA LOGISTICA	8,300	8.85	73,455.00
	CCR SA	16,200	18.64	301,968.00
	ECORODOVIAS INFRA E LOG SA	3,500	14.60	51,100.00
	GOL LINHAS AEREAS-PREF	1,700	14.40	24,480.00
	LOCALIZA RENT A CAR	2,785	37.53	104,521.05
	BROOKFIELD INCORPORACOES SA	6,208	1.51	9,374.08
	CYRELA BRAZIL REALTY	3,200	13.59	43,488.00
	EVEN CONSTRUTORA E INCORPORADORA SA	4,200	6.66	27,972.00
	GAFISA SA	5,900	3.66	21,594.00
	MRV ENGENHARIA	4,700	7.80	36,660.00
	PDG REALTY SA	25,738	1.53	39,379.14
	ROSSI RESIDENCIAL SA	6,500	1.61	10,465.00
	ESTACIO PARTICIPACOES SA	5,400	29.50	159,300.00
	KROTON EDUCACIONAL SA	6,394	63.36	405,123.84
	CIA HERING	2,300	20.60	47,380.00
	LOJAS AMERICANAS SA-PREF	7,718	15.21	117,390.78
	LOJAS RENNER S.A.	2,200	71.00	156,200.00
	CIA BRASILEIRA DE DIS-PREF	2,913	110.50	321,886.50
	AMBEV SA	61,265	16.72	1,024,350.80
	BRF SA	11,700	57.63	674,271.00
	JBS SA	29,800	8.54	254,492.00
	MARFRIG GLOBAL FOODS S.A.	6,400	6.68	42,752.00
	SOUZA CRUZ SA	6,900	23.40	161,460.00
	HYPERMARCAS S.A	6,400	18.97	121,408.00
	NATURA COSMETICOS SA	3,000	37.10	111,300.00
	QUALICORP SA	3,700	26.70	98,790.00
	BANCO BRADESCO S.A.	8,500	36.35	308,975.00
	BANCO BRADESCO SA-PREF	37,795	35.60	1,345,502.00
	BANCO DO BRASIL S.A.	16,116	29.61	477,194.76
	BANCO SANTANDER (BRASIL) SA-UNIT	17,000	15.40	261,800.00
	ITAU UNIBANCO HOLDING SA	49,529	35.90	1,778,091.10
	ITAUSA-INVESTIMENTOS ITAU-PR	57,100	9.61	548,731.00
	BM&FBOVESPA SA	34,800	13.19	459,012.00
	CETIP SA-BALCAO ORGANIZADO	4,703	33.26	156,421.78
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	12,500	34.90	436,250.00
	BR MALLS PARTICIPACOES SA	8,300	20.70	171,810.00
	BR PROPERTIES SA	5,200	14.68	76,336.00
	CIELO SA	12,472	44.95	560,616.40
	OI SA-PREFERENCE	55,587	1.55	86,159.85
	TELEFONICA BRASIL S.A.	4,745	46.00	218,270.00
	TIM PARTICIPACOES SA	15,541	12.44	193,330.04
	CENTRAIS ELETRICAS BRAS-PR B	4,200	11.30	47,460.00
	CENTRAIS ELETRICAS BRASILIER	4,500	6.62	29,790.00
	CIA ENERGETICA DE SP-PREF B	3,500	31.94	111,790.00
	CIA ENERGETICA MINAS GER-PRF	13,853	19.89	275,536.17
	CIA PARANAENSE DE ENERGI-PFB	1,900	38.12	72,428.00
	CIA SANEAMENTO BASICO DE SP	6,400	22.44	143,616.00
	CPFL ENERGIA SA	5,600	21.04	117,824.00
	EDP-ENERGIAS DO BRASIL SA	3,900	11.50	44,850.00
	ELETROPAULO METROPOLI-PREF	1,900	11.61	22,059.00
	LIGHT SA	1,500	23.00	34,500.00
	TRACTEBEL ENERGIA SA	3,900	35.62	138,918.00
ブラジルレアル 小計		919,135		18,501,156.66
				(848,833,067)
合計		919,135		848,833,067
				(848,833,067)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計額に対する比率
ブラジルレアル	株式	69銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。