有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年7月26日-令和2年1月27日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド	615,212,312	570,547,898
合計		615,212,312	570,547,898

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2019年7月25日現在]	[2020年1月27日現在]
資産の部
流動資産
預金	2,228,930	5,536,994
コール・ローン	3,408,457	4,804,131
株式	640,733,074	560,721,730
未収入金	3,520,284	282,035
未収配当金	2,162,021	3,438,103
流動資産合計	652,052,766	574,782,993
資産合計	652,052,766	574,782,993
負債の部
流動負債
未払金	3,758,382	-
未払解約金	2,820,000	4,210,000
未払利息	9	13
その他未払費用	5	-
流動負債合計	6,578,396	4,210,013
負債合計	6,578,396	4,210,013
純資産の部
元本等
元本	716,983,141	615,212,312
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△71,508,771	△44,639,332
元本等合計	645,474,370	570,572,980
純資産合計	645,474,370	570,572,980
負債純資産合計	652,052,766	574,782,993

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	2019年7月25日現在	2020年1月27日現在
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	773,702,244円	716,983,141円
期中追加設定元本額	77,192,890円	87,845,411円
期中一部解約元本額	133,911,993円	189,616,240円
期末元本額	716,983,141円	615,212,312円
元本の内訳
ピクテ・インデックス・ファンド・シリーズ-ブラジル株	716,983,141円	615,212,312円
2.受益権の総数	716,983,141口	615,212,312口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は71,508,771円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は44,639,332円であります。

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	自 2019年1月26日 至 2019年7月25日	自 2019年7月26日 至 2020年1月27日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	自 2019年1月26日 至 2019年7月25日	自 2019年7月26日 至 2020年1月27日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2019年7月25日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	28,279,512
合計	28,279,512

 
(2020年1月27日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	77,964,160
合計	77,964,160

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2019年7月25日現在)	(2020年1月27日現在)
1口当たり純資産額	0.9003円	0.9274円
(1万口当たり純資産額)	(9,003円)	(9,274円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
ブラジルレアル	COSAN SA	1,700	80.57	136,969.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS	33,400	31.11	1,039,074.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS-PR	47,000	29.30	1,377,100.00
	ULTRAPAR PARTICIPACOES SA	8,400	27.53	231,252.00
	BRASKEM SA-PREF A	1,900	37.63	71,497.00
	CIA SIDERURGICA NACIONAL SA	7,400	14.91	110,334.00
	GERDAU SA-PREF	12,300	21.67	266,541.00
	KLABIN SA - UNIT	7,500	21.76	163,200.00
	SUZANO S.A.	6,160	43.87	270,239.20
	VALE SA	35,673	53.80	1,919,207.40
	EMBRAER SA	8,000	18.55	148,400.00
	WEG SA	9,570	41.43	396,485.10
	CCR SA	13,300	19.82	263,606.00
	LOCALIZA RENT A CAR	6,700	51.41	344,447.00
	RUMO SA	12,548	24.33	305,292.84
	COGNA EDUCACAO	16,462	11.67	192,111.54
	B2W CIA DIGITAL	2,241	74.25	166,394.25
	LOJAS AMERICANAS SA-PREF	8,701	28.95	251,893.95
	LOJAS AMERICANAS SA-RTS	89	9.40	836.60
	LOJAS RENNER S.A.	8,882	60.17	534,429.94
	MAGAZINE LUIZA SA	8,100	56.15	454,815.00
	PETROBRAS DISTRIBUIDORA SA	8,000	29.59	236,720.00
	ATACADAO SA	4,100	23.66	97,006.00
	CIA BRASILEIRA DE DIS-PREF	1,813	88.70	160,813.10
	RAIA DROGASIL SA	2,600	124.00	322,400.00
	AMBEV SA	53,365	18.99	1,013,401.35
	BRF SA	6,200	33.83	209,746.00
	JBS SA	12,100	29.30	354,530.00
	NATURA &CO HOLDING SA	7,250	49.18	356,555.00
	HAPVIDA PARTICIPACOES E INVE	2,446	64.50	157,767.00
	NOTRE DAME INTERMED PAR SA	5,367	70.65	379,178.55
	HYPERA SA	4,100	35.03	143,623.00
	BANCO BRADESCO S.A.	13,452	32.87	442,167.24
	BANCO BRADESCO SA-PREF	45,466	34.35	1,561,757.10
	BANCO DO BRASIL S.A.	9,816	50.80	498,652.80
	BANCO SANTANDER (BRASIL) SA-UNIT	4,600	43.88	201,848.00
	ITAU UNIBANCO HOLDING SA	54,325	34.24	1,860,088.00
	ITAUSA-INVESTIMENTOS ITAU-PR	49,862	13.35	665,657.70
	B3 SA-BRASIL BOLSA BALCAO	23,352	48.99	1,144,014.48
	BANCO BTG PACTUAL SA-UNIT	2,500	78.35	195,875.00
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	8,000	35.90	287,200.00
	IRB BRASIL RESSEGUROS SA	7,950	42.82	340,419.00
	PORTO SEGURO SA	1,000	65.01	65,010.00
	SUL AMERICA SA - UNITS	3,300	66.78	220,374.00
	BR MALLS PARTICIPACOES SA	8,907	18.74	166,917.18
	MULTIPLAN EMPREENDIMENTOS	3,243	35.13	113,926.59
	CIELO SA	14,244	7.00	99,708.00
	TELEFONICA BRASIL S.A.	4,945	59.94	296,403.30
	TIM PARTICIPACOES SA	9,841	16.39	161,293.99
	CENTRAIS ELETRICAS BRAS-PR B	3,000	42.38	127,140.00
	CENTRAIS ELETRICAS BRASILIER	3,100	40.75	126,325.00
	CIA ENERGETICA MINAS GER-PRF	10,653	15.44	164,482.32
	CIA SANEAMENTO BASICO DE SP	3,700	62.47	231,139.00
	ENERGISA SA-UNITS	1,777	56.32	100,080.64
	ENGIE BRASIL SA	2,275	53.87	122,554.25
	EQUATORIAL ENERGIA SA - ORD	9,800	24.43	239,414.00
ブラジルレアル 小計		662,475		21,508,313.41
				(560,721,730)
合計		662,475		560,721,730
				(560,721,730)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計額に対する比率
ブラジルレアル	株式	56銘柄	100.0%	100.0%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。