有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成31年1月26日-令和1年7月25日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド	716,983,141	645,499,921
合計		716,983,141	645,499,921

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2019年1月25日現在]	[2019年7月25日現在]
資産の部
流動資産
預金	4,299,367	2,228,930
コール・ローン	5,324,450	3,408,457
株式	655,457,143	640,733,074
未収入金	-	3,520,284
未収配当金	3,831,586	2,162,021
流動資産合計	668,912,546	652,052,766
資産合計	668,912,546	652,052,766
負債の部
流動負債
未払金	-	3,758,382
未払解約金	3,080,000	2,820,000
未払利息	15	9
その他未払費用	24	5
流動負債合計	3,080,039	6,578,396
負債合計	3,080,039	6,578,396
純資産の部
元本等
元本	773,702,244	716,983,141
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△107,869,737	△71,508,771
元本等合計	665,832,507	645,474,370
純資産合計	665,832,507	645,474,370
負債純資産合計	668,912,546	652,052,766

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	2019年1月25日現在	2019年7月25日現在
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	837,016,804円	773,702,244円
期中追加設定元本額	84,444,840円	77,192,890円
期中一部解約元本額	147,759,400円	133,911,993円
期末元本額	773,702,244円	716,983,141円
元本の内訳
ピクテ・インデックス・ファンド・シリーズ-ブラジル株	773,702,244円	716,983,141円
2.受益権の総数	773,702,244口	716,983,141口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は107,869,737円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は71,508,771円であります。

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	自 2018年7月26日 至 2019年1月25日	自 2019年1月26日 至 2019年7月25日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	自 2018年7月26日 至 2019年1月25日	自 2019年1月26日 至 2019年7月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2019年1月25日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	84,370,204
合計	84,370,204

 
(2019年7月25日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	28,279,512
合計	28,279,512

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2019年1月25日現在)	(2019年7月25日現在)
1口当たり純資産額	0.8606円	0.9003円
(1万口当たり純資産額)	(8,606円)	(9,003円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
ブラジルレアル	COSAN SA	2,100	50.53	106,113.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS	39,600	30.00	1,188,000.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS-PR	55,900	27.35	1,528,865.00
	ULTRAPAR PARTICIPACOES SA	9,900	20.75	205,425.00
	BRASKEM SA-PREF A	2,400	34.99	83,976.00
	CIA SIDERURGICA NACIONAL SA	8,700	16.41	142,767.00
	GERDAU SA-PREF	14,100	13.85	195,285.00
	KLABIN SA - UNIT	9,200	16.16	148,672.00
	SUZANO S.A.	7,460	32.05	239,093.00
	VALE SA	42,473	50.65	2,151,257.45
	EMBRAER SA	9,700	19.50	189,150.00
	WEG SA	11,070	23.00	254,610.00
	CCR SA	16,600	14.76	245,016.00
	LOCALIZA RENT A CAR	7,562	43.22	326,829.64
	RUMO SA	14,448	22.21	320,890.08
	KROTON EDUCACIONAL SA	19,276	12.30	237,094.80
	B2W CIA DIGITAL	2,400	35.86	86,064.00
	LOJAS AMERICANAS SA-PREF	10,001	16.88	168,816.88
	LOJAS RENNER S.A.	10,582	46.72	494,391.04
	MAGAZINE LUIZA SA	1,000	245.81	245,810.00
	PETROBRAS DISTRIBUIDORA SA	5,000	26.32	131,600.00
	ATACADAO SA	5,600	23.50	131,600.00
	CIA BRASILEIRA DE DIS-PREF	2,213	88.00	194,744.00
	RAIA DROGASIL SA	3,000	79.87	239,610.00
	AMBEV SA	62,965	17.96	1,130,851.40
	BRF SA	7,700	34.06	262,262.00
	JBS SA	14,500	25.94	376,130.00
	M DIAS BRANCO SA	1,200	38.68	46,416.00
	NATURA COSMETICOS SA	2,500	55.65	139,125.00
	NOTRE DAME INTERMED PAR SA	4,482	43.00	192,726.00
	HYPERA SA	5,100	29.15	148,665.00
	BANCO BRADESCO S.A.	16,252	35.03	569,307.56
	BANCO BRADESCO SA-PREF	53,866	38.97	2,099,158.02
	BANCO DO BRASIL S.A.	11,416	52.33	597,399.28
	BANCO SANTANDER (BRASIL) SA-UNIT	5,600	45.93	257,208.00
	ITAU UNIBANCO HOLDING SA	64,625	37.35	2,413,743.75
	ITAUSA-INVESTIMENTOS ITAU-PR	58,361	13.30	776,201.30
	B3 SA-BRASIL BOLSA BALCAO	27,652	42.53	1,176,039.56
	BANCO BTG PACTUAL SA-UNIT	3,000	55.65	166,950.00
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	9,300	32.53	302,529.00
	IRB BRASIL RESSEGUROS SA	3,150	95.50	300,825.00
	PORTO SEGURO SA	1,300	51.63	67,119.00
	SUL AMERICA SA - UNITS	3,300	42.38	139,854.00
	BR MALLS PARTICIPACOES SA	10,607	14.32	151,892.24
	MULTIPLAN EMPREENDIMENTOS	3,843	27.65	106,258.95
	CIELO SA	15,844	7.62	120,731.28
	TELEFONICA BRASIL S.A.	6,045	53.72	324,737.40
	TIM PARTICIPACOES SA	11,041	12.25	135,252.25
	CENTRAIS ELETRICAS BRAS-PR B	3,100	38.90	120,590.00
	CENTRAIS ELETRICAS BRASILIER	2,700	38.48	103,896.00
	CIA ENERGETICA MINAS GER-PRF	11,953	14.23	170,091.19
	CIA SANEAMENTO BASICO DE SP	4,600	52.66	242,236.00
	ENERGISA SA-UNITS	2,373	48.20	114,378.60
	ENGIE BRASIL SA	2,875	46.95	134,981.25
	EQUATORIAL ENERGIA SA - ORD	2,300	92.66	213,118.00
ブラジルレアル 小計		743,835		22,356,352.92
				(640,733,074)
合計		743,835		640,733,074
				(640,733,074)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
 
② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計額に対する比率
ブラジルレアル	株式	55銘柄	100.0%	100.0%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。