有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和4年1月26日-令和4年7月25日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド	599,693,473	463,682,993
合計		599,693,473	463,682,993

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2022年 1月25日現在]	[2022年 7月25日現在]
資産の部
流動資産
預金	2,920,357	7,191,890
コール・ローン	5,372,231	1,745,540
株式	518,999,655	453,106,342
未収配当金	1,800,893	1,650,464
流動資産合計	529,093,136	463,694,236
資産合計	529,093,136	463,694,236
負債の部
流動負債
未払金	1,742,993	-
未払解約金	2,680,000	-
未払利息	14	4
その他未払費用	8	-
流動負債合計	4,423,015	4
負債合計	4,423,015	4
純資産の部
元本等
元本	757,089,434	599,693,473
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△232,419,313	△135,999,241
元本等合計	524,670,121	463,694,232
純資産合計	524,670,121	463,694,232
負債純資産合計	529,093,136	463,694,236

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

2022年 1月25日現在	2022年 7月25日現在
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		2022年 1月25日現在	2022年 7月25日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	742,500,607円	757,089,434円
	期中追加設定元本額	61,541,370円	99,505,017円
	期中一部解約元本額	46,952,543円	256,900,978円
	期末元本額	757,089,434円	599,693,473円
	元本の内訳
	ピクテ・インデックス・ファンド・シリーズ - ブラジル株	757,089,434円	599,693,473円
2.	受益権の総数	757,089,434口	599,693,473口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は232,419,313円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は135,999,241円であります。

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2021年 7月27日 至 2022年 1月25日	自 2022年 1月26日 至 2022年 7月25日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	自 2021年 7月27日 至 2022年 1月25日	自 2022年 1月26日 至 2022年 7月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2022年 1月25日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△78,245,801
合計	△78,245,801

 
(2022年 7月25日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△56,181,448
合計	△56,181,448

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2022年 1月25日現在)	(2022年 7月25日現在)
1口当たり純資産額	0.6930円	0.7732円
(1万口当たり純資産額)	(6,930円)	(7,732円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
ブラジルレアル	COSAN SA	13,700	17.49	239,613.00
	PETRO RIO SA	7,600	22.67	172,292.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS	41,100	31.93	1,312,323.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS-PR	52,200	29.33	1,531,026.00
	ULTRAPAR PARTICIPACOES SA	7,400	12.46	92,204.00
	BRASKEM SA-PREF A	2,000	34.08	68,160.00
	CIA SIDERURGICA NACIONAL SA	7,700	14.41	110,957.00
	GERDAU SA-PREF	12,500	23.81	297,625.00
	KLABIN SA - UNIT	8,600	18.90	162,540.00
	SUZANO S.A.	8,060	46.91	378,094.60
	VALE SA	43,861	69.21	3,035,619.81
	WEG SA	18,540	25.84	479,073.60
	CCR SA	13,900	12.28	170,692.00
	LOCALIZA RENT A CAR	7,900	55.42	437,818.00
	RUMO SA	14,148	16.09	227,641.32
	AMERICANAS SA	7,316	15.93	116,543.88
	LOJAS RENNER S.A.	11,080	24.42	270,573.60
	MAGAZINE LUIZA SA	30,300	2.86	86,658.00
	VIBRA ENERGIA SA	13,226	16.54	218,758.04
	ATACADAO SA	5,400	16.93	91,422.00
	RAIA DROGASIL SA	11,700	20.03	234,351.00
	AMBEV SA	52,265	14.51	758,365.15
	BRF SA	6,800	16.07	109,276.00
	JBS SA	8,800	30.73	270,424.00
	NATURA &CO HOLDING SA	9,397	15.84	148,848.48
	HAPVIDA PARTICIPACOES E INVE	49,253	5.95	293,055.35
	REDE D'OR SAO LUIZ SA	4,500	30.25	136,125.00
	HYPERA SA	4,500	39.93	179,685.00
	BANCO BRADESCO S.A.	17,884	14.16	253,237.44
	BANCO BRADESCO SA-PREF	58,124	17.05	991,014.20
	BANCO DO BRASIL S.A.	9,516	34.67	329,919.72
	BANCO SANTANDER (BRASIL) SA-UNIT	4,100	27.53	112,873.00
	ITAU UNIBANCO HOLDING SA	53,125	23.26	1,235,687.50
	ITAUSA SA(PFD)	51,660	8.47	437,560.20
	B3 SA-BRASIL BOLSA BALCAO	67,156	10.72	719,912.32
	BANCO BTG PACTUAL SA-UNIT	13,100	22.47	294,357.00
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	7,500	27.88	209,100.00
	TOTVS SA	5,900	25.89	152,751.00
	TELEFONICA BRASIL S.A.	5,498	46.83	257,471.34
	TIM SA	9,354	12.90	120,666.60
	CENTRAIS ELETRICAS BRAS-PR B	2,700	45.67	123,309.00
	CENTRAIS ELETRICAS BRASILIER	11,600	44.63	517,708.00
	CIA ENERGETICA MINAS GER-PRF	16,174	10.65	172,253.10
	CIA SANEAMENTO BASICO DE SP	3,700	43.55	161,135.00
	CPFL ENERGIA SA	2,500	32.14	80,350.00
	ENERGISA SA-UNITS	2,209	40.65	89,795.85
	ENGIE BRASIL SA	2,275	42.17	95,936.75
	EQUATORIAL ENERGIA SA - ORD	11,000	23.05	253,550.00
ブラジルレアル 小計		828,821		18,238,352.85
				(453,106,342)
合 計		828,821		453,106,342
				(453,106,342)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計額に対する比率
ブラジルレアル	株式	48銘柄	100.0%	100.0%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。