有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和2年7月28日-令和3年1月25日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド	792,076,357	541,859,435
合計		792,076,357	541,859,435

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2020年 7月27日現在]	[2021年 1月25日現在]
資産の部
流動資産
預金	746,241	2,653,775
コール・ローン	7,841,545	902,519
株式	522,638,585	537,067,648
派生商品評価勘定	304,200	10,428
未収入金	8,058,678	-
未収配当金	2,350,164	1,200,290
流動資産合計	541,939,413	541,834,660
資産合計	541,939,413	541,834,660
負債の部
流動負債
未払解約金	2,810,000	-
未払利息	21	2
その他未払費用	-	52
流動負債合計	2,810,021	54
負債合計	2,810,021	54
純資産の部
元本等
元本	848,384,433	792,076,357
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△309,255,041	△250,241,751
元本等合計	539,129,392	541,834,606
純資産合計	539,129,392	541,834,606
負債純資産合計	541,939,413	541,834,660

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

		2020年 7月27日現在	2021年 1月25日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	615,212,312円	848,384,433円
	期中追加設定元本額	361,448,104円	155,438,161円
	期中一部解約元本額	128,275,983円	211,746,237円
	期末元本額	848,384,433円	792,076,357円
	元本の内訳
	ピクテ・インデックス・ファンド・シリーズ - ブラジル株	848,384,433円	792,076,357円
2.	受益権の総数	848,384,433口	792,076,357口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は309,255,041円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は250,241,751円であります。

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2020年 1月28日 至 2020年 7月27日	自 2020年 7月28日 至 2021年 1月25日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	自 2020年 1月28日 至 2020年 7月27日	自 2020年 7月28日 至 2021年 1月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2020年 7月27日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△17,161,672
合計	△17,161,672

 
(2021年 1月25日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	62,818,511
合計	62,818,511

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記) 1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(2020年 7月27日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	8,193,900	-	7,889,700	304,200
	ブラジルレアル	8,193,900	-	7,889,700	304,200
合計		8,193,900	-	7,889,700	304,200

 
(2021年 1月25日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	1,000,000	-	989,572	10,428
	ブラジルレアル	1,000,000	-	989,572	10,428
合計		1,000,000	-	989,572	10,428

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
①当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
②当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
 
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2020年 7月27日現在)	(2021年 1月25日現在)
1口当たり純資産額	0.6355円	0.6841円
(1万口当たり純資産額)	(6,355円)	(6,841円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
ブラジルレアル	COSAN SA	2,100	77.00	161,700.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS	50,600	27.73	1,403,138.00
	PETROBRAS-PETROLEO BRAS-PR	65,300	27.09	1,768,977.00
	ULTRAPAR PARTICIPACOES SA	9,600	21.91	210,336.00
	BRADESPAR SA-PREF	3,200	70.87	226,784.00
	CIA SIDERURGICA NACIONAL SA	9,600	33.98	326,208.00
	GERDAU SA-PREF	15,100	25.36	382,936.00
	KLABIN SA - UNIT	9,300	28.73	267,189.00
	SUZANO S.A.	10,260	64.36	660,333.60
	VALE SA	50,373	93.17	4,693,252.41
	WEG SA	11,570	88.97	1,029,382.90
	CCR SA	16,100	12.51	201,411.00
	LOCALIZA RENT A CAR	8,400	67.51	567,084.00
	RUMO SA	17,948	20.85	374,215.80
	ALPARGATAS SA - PREF	2,500	40.46	101,150.00
	B2W CIA DIGITAL	3,049	89.31	272,306.19
	LOJAS AMERICANAS SA PREF RTS	123	5.21	640.83
	LOJAS AMERICANAS SA-PREF	12,590	24.77	311,854.30
	LOJAS RENNER S.A.	11,082	41.02	454,583.64
	MAGAZINE LUIZA SA	39,600	25.99	1,029,204.00
	PETROBRAS DISTRIBUIDORA SA	10,600	20.90	221,540.00
	VIA VAREJO SA	17,383	14.19	246,664.77
	ATACADAO SA	5,500	19.04	104,720.00
	CIA BRASILEIRA DE DISTRIBUIC	2,151	75.41	162,206.91
	RAIA DROGASIL SA	14,900	25.04	373,096.00
	AMBEV SA	63,865	15.15	967,554.75
	BRF SA	7,700	20.69	159,313.00
	JBS SA	14,800	24.51	362,748.00
	NATURA &CO HOLDING SA	12,336	49.33	608,534.88
	HAPVIDA PARTICIPACOES E INVE	14,990	17.38	260,526.20
	NOTRE DAME INTERMED PAR SA	7,108	97.54	693,314.32
	HYPERA SA	5,500	34.65	190,575.00
	BANCO BRADESCO S.A.	18,707	21.92	410,057.44
	BANCO BRADESCO SA-PREF	60,442	25.01	1,511,654.42
	BANCO DO BRASIL S.A.	11,516	33.69	387,974.04
	BANCO SANTANDER (BRASIL) SA-UNIT	5,500	40.60	223,300.00
	ITAU UNIBANCO HOLDING SA	66,125	29.27	1,935,478.75
	ITAUSA SA(PFD)	60,662	10.88	660,002.56
	B3 SA-BRASIL BOLSA BALCAO	28,052	58.55	1,642,444.60
	BANCO BTG PACTUAL SA-UNIT	3,300	92.88	306,504.00
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	9,600	28.42	272,832.00
	SUL AMERICA SA - UNITS	4,080	39.94	162,955.20
	MULTIPLAN EMPREENDIMENTOS	3,843	20.38	78,320.34
	TOTVS SA	6,400	30.07	192,448.00
	TELEFONICA BRASIL S.A.	6,145	44.14	271,240.30
	TIM SA	10,954	13.23	144,921.42
	CENTRAIS ELETRICAS BRAS-PR B	3,600	30.58	110,088.00
	CENTRAIS ELETRICAS BRASILIER	4,700	30.24	142,128.00
	CIA ENERGETICA MINAS GER-PRF	11,877	13.80	163,902.60
	CIA PARANAENSE DE ENERGI-PFB	1,300	65.31	84,903.00
	CIA SANEAMENTO BASICO DE SP	4,500	40.98	184,410.00
	CPFL ENERGIA SA	3,400	30.48	103,632.00
	ENERGISA SA-UNITS	2,670	47.66	127,252.20
	ENGIE BRASIL SA	2,575	43.33	111,574.75
	EQUATORIAL ENERGIA SA - ORD	12,500	22.00	275,000.00
ブラジルレアル 小計		867,676		28,296,504.12
				(537,067,648)
合 計		867,676		537,067,648
				(537,067,648)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計額に 対する比率
ブラジルレアル	株式	55銘柄	100.0%	100.0%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。