有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年3月21日-平成26年9月22日)

【提出】: 2014/12/16 9:34
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 3月21日から平成26年 9月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 3月20日現在				当期平成26年 9月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,843,554,681口				2,002,734,395口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0262円			1口当たり純資産額	1.0299円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,262円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,299円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日				当期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年 9月21日から平成25年10月21日まで				平成26年 3月21日から平成26年 4月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,905,391円		費用控除後の配当等収益額	A	1,409,222円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	45,337,797円		収益調整金額	C	56,182,238円
	分配準備積立金額	D	34,899,304円		分配準備積立金額	D	30,526,648円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,142,492円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,118,108円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,823,278,658口		当ファンドの期末残存口数	F	1,865,633,434口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	450円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	472円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	911,639円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	932,816円
	平成25年10月22日から平成25年11月20日まで				平成26年 4月22日から平成26年 5月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,432,185円		費用控除後の配当等収益額	A	1,465,987円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	47,010,465円		収益調整金額	C	57,899,629円
	分配準備積立金額	D	34,573,232円		分配準備積立金額	D	30,554,903円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,015,882円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,920,519円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,829,459,791口		当ファンドの期末残存口数	F	1,891,856,108口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	453円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	475円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	914,729円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	945,928円
	平成25年11月21日から平成25年12月20日まで				平成26年 5月21日から平成26年 6月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,252,877円		費用控除後の配当等収益額	A	1,518,998円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	46,931,591円		収益調整金額	C	56,262,107円
	分配準備積立金額	D	33,029,077円		分配準備積立金額	D	29,330,784円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,213,545円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,111,889円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,780,514,108口		当ファンドの期末残存口数	F	1,818,954,249口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	456円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	478円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	890,257円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	909,477円
	平成25年12月21日から平成26年 1月20日まで				平成26年 6月21日から平成26年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,639,029円		費用控除後の配当等収益額	A	1,776,316円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,739,468円
	収益調整金額	C	49,468,575円		収益調整金額	C	60,382,257円
	分配準備積立金額	D	32,464,176円		分配準備積立金額	D	28,742,588円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,571,780円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,640,629円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,813,471,045口		当ファンドの期末残存口数	F	1,879,042,698口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	460円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	498円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	906,735円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	939,521円
	平成26年 1月21日から平成26年 2月20日まで				平成26年 7月23日から平成26年 8月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,906,659円		費用控除後の配当等収益額	A	1,684,262円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,900,093円
	収益調整金額	C	51,351,758円		収益調整金額	C	62,926,580円
	分配準備積立金額	D	31,393,710円		分配準備積立金額	D	31,124,842円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,652,127円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,635,777円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,813,097,259口		当ファンドの期末残存口数	F	1,903,635,415口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	466円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	512円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	906,548円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	951,817円
	平成26年 2月21日から平成26年 3月20日まで				平成26年 8月21日から平成26年 9月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,253,639円		費用控除後の配当等収益額	A	1,155,910円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	54,494,778円		収益調整金額	C	69,478,456円
	分配準備積立金額	D	30,746,932円		分配準備積立金額	D	32,371,585円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,495,349円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,005,951円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,843,554,681口		当ファンドの期末残存口数	F	2,002,734,395口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	469円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	514円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	921,777円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,001,367円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日	当期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 3月20日現在	当期平成26年 9月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日	当期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日		当期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日
期首元本額	1,834,438,511円	期首元本額	1,843,554,681円
期中追加設定元本額	503,404,791円	期中追加設定元本額	557,179,838円
期中一部解約元本額	494,288,621円	期中一部解約元本額	398,000,124円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日	当期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,026,118	673,912
合計	2,026,118	673,912

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

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開示資料

決算