有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2025/03/22-2025/09/22)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2025/12/18 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2025年 3月22日から2025年 9月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2025年 3月21日現在				当期 2025年 9月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			502,696,815口				410,269,181口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	46,660,261円			元本の欠損	45,288,113円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9072円			1口当たり純資産額	0.8896円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,072円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,896円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日				当期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2024年 9月21日から2024年10月21日まで				2025年 3月22日から2025年 4月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	163,063円		費用控除後の配当等収益額	A	336,253円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	58,286,607円		収益調整金額	C	52,808,683円
	分配準備積立金額	D	14,066,881円		分配準備積立金額	D	12,200,997円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,516,551円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,345,933円
	当ファンドの期末残存口数	F	554,427,610口		当ファンドの期末残存口数	F	501,401,019口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,307円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,303円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	277,213円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	250,700円
	2024年10月22日から2024年11月20日まで				2025年 4月22日から2025年 5月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	175,804円		費用控除後の配当等収益額	A	179,322円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	57,451,082円		収益調整金額	C	51,293,054円
	分配準備積立金額	D	13,725,780円		分配準備積立金額	D	11,912,856円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,352,666円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,385,232円
	当ファンドの期末残存口数	F	546,269,912口		当ファンドの期末残存口数	F	486,845,504口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,306円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,301円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	273,134円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	243,422円
	2024年11月21日から2024年12月20日まで				2025年 5月21日から2025年 6月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	283,878円		費用控除後の配当等収益額	A	308,063円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	56,161,212円		収益調整金額	C	49,675,674円
	分配準備積立金額	D	13,302,240円		分配準備積立金額	D	11,457,922円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,747,330円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,441,659円
	当ファンドの期末残存口数	F	533,845,910口		当ファンドの期末残存口数	F	471,358,196口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,306円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,303円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	266,922円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	235,679円
	2024年12月21日から2025年 1月20日まで				2025年 6月21日から2025年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	174,286円		費用控除後の配当等収益額	A	163,885円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	56,164,868円		収益調整金額	C	46,902,057円
	分配準備積立金額	D	13,300,434円		分配準備積立金額	D	10,869,129円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,639,588円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	57,935,071円
	当ファンドの期末残存口数	F	533,726,678口		当ファンドの期末残存口数	F	444,903,231口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,304円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,302円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	266,863円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	222,451円
	2025年 1月21日から2025年 2月20日まで				2025年 7月23日から2025年 8月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	184,012円		費用控除後の配当等収益額	A	173,460円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	55,015,245円		収益調整金額	C	45,045,910円
	分配準備積立金額	D	12,918,151円		分配準備積立金額	D	10,368,126円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,117,408円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,587,496円
	当ファンドの期末残存口数	F	522,649,952口		当ファンドの期末残存口数	F	427,180,838口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,303円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,301円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	261,324円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	213,590円
	2025年 2月21日から2025年 3月21日まで				2025年 8月21日から2025年 9月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	162,718円		費用控除後の配当等収益額	A	132,972円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	52,930,100円		収益調整金額	C	43,274,479円
	分配準備積立金額	D	12,335,799円		分配準備積立金額	D	9,907,549円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,428,617円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,315,000円
	当ファンドの期末残存口数	F	502,696,815口		当ファンドの期末残存口数	F	410,269,181口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,301円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,299円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	251,348円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	205,134円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日	当期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2025年 3月21日現在	当期 2025年 9月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日	当期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(追加情報)

当期
自 2025年 3月22日
至 2025年 9月22日

当ファンドの信託期間は原則として無期限としておりましたが、委託会社は2025年9月16日、信託約款第43条の規定に基づき2026年3月23日付で繰上償還するための手続きを進めることを決定いたしました。

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日		当期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日
期首元本額	559,865,633円	期首元本額	502,696,815円
期中追加設定元本額	4,093,055円	期中追加設定元本額	3,479,104円
期中一部解約元本額	61,261,873円	期中一部解約元本額	95,906,738円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日	当期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△4,651,803	△340,464
合計	△4,651,803	△340,464

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2025/03/22-2025/09/22)

開示資料

決算