有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2024/03/22-2024/09/20)

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【提出】: 2024/12/19 9:04
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 3月22日から2024年 9月20日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 3月21日現在				当期 2024年 9月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			652,698,889口				559,865,633口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	23,374,020円			元本の欠損	28,876,609円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9642円			1口当たり純資産額	0.9484円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,642円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,484円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 9月21日至 2024年 3月21日				当期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年 9月21日から2023年10月20日まで				2024年 3月22日から2024年 4月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	175,824円		費用控除後の配当等収益額	A	130,462円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	76,915,477円		収益調整金額	C	66,921,847円
	分配準備積立金額	D	20,061,471円		分配準備積立金額	D	16,728,370円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,152,772円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,780,679円
	当ファンドの期末残存口数	F	734,571,669口		当ファンドの期末残存口数	F	637,761,947口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,322円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,313円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	367,285円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	318,880円
	2023年10月21日から2023年11月20日まで				2024年 4月23日から2024年 5月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	438,190円		費用控除後の配当等収益額	A	190,976円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	74,447,034円		収益調整金額	C	65,828,085円
	分配準備積立金額	D	19,194,765円		分配準備積立金額	D	16,243,616円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,079,989円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,262,677円
	当ファンドの期末残存口数	F	710,706,567口		当ファンドの期末残存口数	F	627,135,507口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,323円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,311円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	355,353円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	313,567円
	2023年11月21日から2023年12月20日まで				2024年 5月21日から2024年 6月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	387,981円		費用控除後の配当等収益額	A	294,930円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	72,860,900円		収益調整金額	C	64,433,878円
	分配準備積立金額	D	18,830,836円		分配準備積立金額	D	15,754,765円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,079,717円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,483,573円
	当ファンドの期末残存口数	F	695,286,320口		当ファンドの期末残存口数	F	613,659,848口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,324円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,311円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	347,643円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	306,829円
	2023年12月21日から2024年 1月22日まで				2024年 6月21日から2024年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	142,656円		費用控除後の配当等収益額	A	121,475円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	72,785,288円		収益調整金額	C	63,428,087円
	分配準備積立金額	D	18,820,626円		分配準備積立金額	D	15,472,507円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,748,570円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,022,069円
	当ファンドの期末残存口数	F	694,325,894口		当ファンドの期末残存口数	F	603,889,436口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,321円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,308円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	347,162円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	301,944円
	2024年 1月23日から2024年 2月20日まで				2024年 7月23日から2024年 8月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	213,844円		費用控除後の配当等収益額	A	357,557円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	69,981,164円		収益調整金額	C	60,018,708円
	分配準備積立金額	D	17,870,572円		分配準備積立金額	D	14,447,323円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,065,580円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,823,588円
	当ファンドの期末残存口数	F	667,356,542口		当ファンドの期末残存口数	F	571,251,315口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,319円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,309円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	333,678円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	285,625円
	2024年 2月21日から2024年 3月21日まで				2024年 8月21日から2024年 9月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	129,790円		費用控除後の配当等収益額	A	289,841円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	68,466,828円		収益調整金額	C	58,840,749円
	分配準備積立金額	D	17,338,650円		分配準備積立金額	D	14,212,035円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,935,268円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,342,625円
	当ファンドの期末残存口数	F	652,698,889口		当ファンドの期末残存口数	F	559,865,633口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,316円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,309円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	326,349円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	279,932円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年 9月21日至 2024年 3月21日	当期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 3月21日現在	当期 2024年 9月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 9月21日至 2024年 3月21日	当期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年 9月21日至 2024年 3月21日		当期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日
期首元本額	740,038,766円	期首元本額	652,698,889円
期中追加設定元本額	5,920,913円	期中追加設定元本額	4,658,447円
期中一部解約元本額	93,260,790円	期中一部解約元本額	97,491,703円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年 9月21日至 2024年 3月21日	当期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△900,519	1,152,629
合計	△900,519	1,152,629

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2024/03/22-2024/09/20)

開示資料

決算