有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和1年9月11日-令和2年3月10日)

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【提出】: 2020/06/10 9:00
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第25特定期間 (2019年 9月10日現在)		第26特定期間 (2020年 3月10日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		2,843,278,851口		2,711,409,806口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	1,026,512,921円	元本の欠損	1,074,800,662円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.6390円	1口当たり純資産額	0.6036円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(6,390円)	(1万口当たり純資産額)	(6,036円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第25特定期間自 2019年 3月12日至 2019年 9月10日				第26特定期間自 2019年 9月11日至 2020年 3月10日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第143期自 2019年 3月12日至 2019年 4月10日				第149期自 2019年 9月11日至 2019年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,532,489円		費用控除後の配当等収益額	A	2,936,968円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	37,251,293円		収益調整金額	C	35,955,885円
	分配準備積立金額	D	13,092,443円		分配準備積立金額	D	16,085,793円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,876,225円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,978,646円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,942,618,736口		当ファンドの期末残存口数	F	2,836,889,364口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	189円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,885,237円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,836,889円
	第144期自 2019年 4月11日至 2019年 5月10日				第150期自 2019年10月11日至 2019年11月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,901,321円		費用控除後の配当等収益額	A	3,699,255円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,875,554円		収益調整金額	C	35,322,866円
	分配準備積立金額	D	12,641,033円		分配準備積立金額	D	15,925,634円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,417,908円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,947,755円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,912,397,925口		当ファンドの期末残存口数	F	2,786,452,857口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	176円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	197円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,912,397円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,786,452円
	第145期自 2019年 5月11日至 2019年 6月10日				第151期自 2019年11月12日至 2019年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,843,759円		費用控除後の配当等収益額	A	3,667,073円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,706,021円		収益調整金額	C	34,845,994円
	分配準備積立金額	D	11,591,609円		分配準備積立金額	D	16,639,749円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,141,389円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,152,816円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,898,624,307口		当ファンドの期末残存口数	F	2,747,633,538口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	183円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	200円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,898,624円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,747,633円
	第146期自 2019年 6月11日至 2019年 7月10日				第152期自 2019年12月11日至 2020年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,012,554円		費用控除後の配当等収益額	A	3,923,292円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,350,167円		収益調整金額	C	35,226,297円
	分配準備積立金額	D	13,440,378円		分配準備積立金額	D	17,335,251円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,803,099円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,484,840円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,870,140,379口		当ファンドの期末残存口数	F	2,751,913,650口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	190円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	205円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,870,140円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,751,913円
	第147期自 2019年 7月11日至 2019年 8月13日				第153期自 2020年 1月11日至 2020年 2月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,017,576円		費用控除後の配当等収益額	A	3,152,842円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,273,368円		収益調整金額	C	34,852,005円
	分配準備積立金額	D	15,555,121円		分配準備積立金額	D	18,313,435円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,846,065円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,318,282円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,863,596,941口		当ファンドの期末残存口数	F	2,721,187,055口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	188円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	206円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,863,596円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,721,187円
	第148期自 2019年 8月14日至 2019年 9月10日				第154期自 2020年 2月11日至 2020年 3月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,343,728円		費用控除後の配当等収益額	A	2,526,275円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,030,550円		収益調整金額	C	34,733,677円
	分配準備積立金額	D	14,615,737円		分配準備積立金額	D	18,683,675円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,990,015円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,943,627円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,843,278,851口		当ファンドの期末残存口数	F	2,711,409,806口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	206円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,843,278円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,711,409円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第26特定期間自 2019年 9月11日至 2020年 3月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第26特定期間 (2020年 3月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第25特定期間自 2019年 3月12日至 2019年 9月10日	第26特定期間自 2019年 9月11日至 2020年 3月10日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,003,247,309円	2,843,278,851円
期中追加設定元本額	9,589,341円	54,479,176円
期中一部解約元本額	169,557,799円	186,348,221円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第25特定期間 (2019年 9月10日現在)	第26特定期間 (2020年 3月10日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	37,034,315	△111,009,013
親投資信託受益証券	7,478,386	△30,987,706
合計	44,512,701	△141,996,719

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和1年9月11日-令和2年3月10日)

開示資料

決算