有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年2月18日-平成26年8月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第31条により、平成26年2月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を平成26年2月18日としております。このため当特定期間は179日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成26年2月17日現在	当期 平成26年8月15日現在
1.元本の推移
期首元本額	8,698,104,814円	11,835,107,306円
期中追加設定元本額	3,853,098,180円	2,962,315,544円
期中一部解約元本額	716,095,688円	1,575,291,803円
2.受益権の総数	11,835,107,306口	13,222,131,047口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は234,521,108円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は75,062,233円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年8月16日 至 平成26年2月17日			当期 自 平成26年2月18日 至 平成26年8月15日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第19期 (平成25年8月16日から平成25年9月17日まで)			第25期 (平成26年2月18日から平成26年3月17日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	26,826,816円	費用控除後の配当等収益額	A	29,367,681円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	585,606,484円	収益調整金額	C	933,186,525円
分配準備積立金額	D	295,560,726円	分配準備積立金額	D	275,375,024円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	907,994,026円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,237,929,230円
当ファンドの期末残存口数	F	9,224,652,389口	当ファンドの期末残存口数	F	12,514,524,350口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	984.29円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	989.18円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,673,957円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,543,573円
第20期 (平成25年9月18日から平成25年10月15日まで)			第26期 (平成26年3月18日から平成26年4月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	49,308,905円	費用控除後の配当等収益額	A	45,159,284円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	628,069,329円	収益調整金額	C	974,256,506円
分配準備積立金額	D	293,214,491円	分配準備積立金額	D	264,308,423円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	970,592,725円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,283,724,213円
当ファンドの期末残存口数	F	9,652,881,024口	当ファンドの期末残存口数	F	12,910,908,561口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,005.48円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	994.26円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,958,643円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,732,725円
第21期 (平成25年10月16日から平成25年11月15日まで)			第27期 (平成26年4月16日から平成26年5月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	40,294,725円	費用控除後の配当等収益額	A	50,883,427円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	652,684,470円	収益調整金額	C	991,380,995円
分配準備積立金額	D	309,084,323円	分配準備積立金額	D	267,500,357円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,002,063,518円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,309,764,779円
当ファンドの期末残存口数	F	9,855,098,995口	当ファンドの期末残存口数	F	13,053,363,021口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,016.78円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,003.37円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,565,296円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,160,089円
第22期 (平成25年11月16日から平成25年12月16日まで)			第28期 (平成26年5月16日から平成26年6月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	31,413,235円	費用控除後の配当等収益額	A	58,059,396円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	707,129,915円	収益調整金額	C	995,515,333円
分配準備積立金額	D	314,034,916円	分配準備積立金額	D	270,237,974円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,052,578,066円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,323,812,703円
当ファンドの期末残存口数	F	10,341,545,183口	当ファンドの期末残存口数	F	12,999,843,559口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,017.79円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,018.32円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,024,635円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,999,530円
第23期 (平成25年12月17日から平成26年1月15日まで)			第29期 (平成26年6月17日から平成26年7月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	31,058,284円	費用控除後の配当等収益額	A	47,055,884円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	764,076,646円	収益調整金額	C	1,006,771,208円
分配準備積立金額	D	310,426,008円	分配準備積立金額	D	281,093,784円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,105,560,938円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,334,920,876円
当ファンドの期末残存口数	F	10,874,014,704口	当ファンドの期末残存口数	F	13,028,044,794口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,016.69円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,024.63円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,622,044円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,084,134円
第24期 (平成26年1月16日から平成26年2月17日まで)			第30期 (平成26年7月16日から平成26年8月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	10,036,134円	費用控除後の配当等収益額	A	18,723,166円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	863,245,625円	収益調整金額	C	1,033,019,720円
分配準備積立金額	D	304,638,480円	分配準備積立金額	D	282,228,077円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,177,920,239円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,333,970,963円
当ファンドの期末残存口数	F	11,835,107,306口	当ファンドの期末残存口数	F	13,222,131,047口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	995.26円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,008.88円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,505,321円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,666,393円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成25年8月16日 至 平成26年2月17日	当期 自 平成26年2月18日 至 平成26年8月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は投資信託受益証券であります。 当該投資信託受益証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該投資信託受益証券が保有または取引を行っている金融商品は株式、公社債、親投資信託受益証券、及び為替予約取引であります。 当該金融商品には、金融商品市場における相場、金利または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。	ファンドが投資を行っている主な金融商品は投資信託受益証券であります。 当該投資信託受益証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該投資信託受益証券が保有または取引を行っている金融商品は株式、公社債、金、親投資信託受益証券、及び為替予約取引であります。 当該金融商品には、金融商品市場における相場、金利または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成25年8月16日 至 平成26年2月17日	当期 自 平成26年2月18日 至 平成26年8月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年2月17日現在)

	(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	12,491,703
合計	12,491,703

当期(平成26年8月15日現在)

	(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	5,406,435
合計	5,406,435

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成26年2月17日現在)	当期 (平成26年8月15日現在)
1口当たり純資産額	0.9802円	0.9943円
(1万口当たり純資産額)	(9,802円)	(9,943円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。