有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成30年8月16日-平成31年2月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約 為替予約の評価は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2018年8月15日現在	当期 2019年2月15日現在
1.元本の推移
期首元本額	72,424,510,982円	81,635,327,755円
期中追加設定元本額	14,362,419,709円	6,472,080,621円
期中一部解約元本額	5,151,602,936円	7,538,425,835円
2.受益権の総数	81,635,327,755口	80,568,982,541口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,297,643,724円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は10,519,779,731円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2018年2月16日 至 2018年8月15日			当期 自 2018年8月16日 至 2019年2月15日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第73期 (2018年2月16日から2018年3月15日まで)			第79期 (2018年8月16日から2018年9月18日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	406,339,509円	費用控除後の配当等収益額	A	304,594,426円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,358,040,236円	収益調整金額	C	7,023,917,433円
分配準備積立金額	D	273,993,502円	分配準備積立金額	D	115,282,307円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,038,373,247円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,443,794,166円
当ファンドの期末残存口数	F	74,983,909,051口	当ファンドの期末残存口数	F	82,131,108,621口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	938.65円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	906.31円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	224,951,727円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	246,393,325円
第74期 (2018年3月16日から2018年4月16日まで)			第80期 (2018年9月19日から2018年10月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	140,594,194円	費用控除後の配当等収益額	A	208,952,065円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,529,402,165円	収益調整金額	C	7,089,878,917円
分配準備積立金額	D	451,920,945円	分配準備積立金額	D	171,185,863円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,121,917,304円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,470,016,845円
当ファンドの期末残存口数	F	76,825,401,148口	当ファンドの期末残存口数	F	82,853,158,235口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	927.02円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	901.59円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	230,476,203円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	248,559,474円
第75期 (2018年4月17日から2018年5月15日まで)			第81期 (2018年10月16日から2018年11月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	217,919,616円	費用控除後の配当等収益額	A	156,731,321円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,646,704,659円	収益調整金額	C	7,108,408,962円
分配準備積立金額	D	358,744,597円	分配準備積立金額	D	130,112,647円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,223,368,872円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,395,252,930円
当ファンドの期末残存口数	F	78,079,560,195口	当ファンドの期末残存口数	F	83,046,455,604口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	925.12円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	890.48円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	234,238,680円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	249,139,366円
第76期 (2018年5月16日から2018年6月15日まで)			第82期 (2018年11月16日から2018年12月17日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	182,829,165円	費用控除後の配当等収益額	A	157,410,083円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,789,991,988円	収益調整金額	C	7,065,699,232円
分配準備積立金額	D	337,597,592円	分配準備積立金額	D	37,127,437円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,310,418,745円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,260,236,752円
当ファンドの期末残存口数	F	79,617,882,746口	当ファンドの期末残存口数	F	82,540,051,517口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	918.18円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	879.60円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	238,853,648円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	247,620,154円
第77期 (2018年6月16日から2018年7月17日まで)			第83期 (2018年12月18日から2019年1月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	157,822,255円	費用控除後の配当等収益額	A	184,672,528円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,919,740,403円	収益調整金額	C	6,986,633,801円
分配準備積立金額	D	277,720,530円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,355,283,188円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,171,306,329円
当ファンドの期末残存口数	F	81,028,579,331口	当ファンドの期末残存口数	F	82,232,587,920口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	907.73円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	872.07円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	243,085,737円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	246,697,763円
第78期 (2018年7月18日から2018年8月15日まで)			第84期 (2019年1月16日から2019年2月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	172,030,735円	費用控除後の配当等収益額	A	245,076,643円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,975,909,312円	収益調整金額	C	6,784,681,521円
分配準備積立金額	D	189,804,488円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,337,744,535円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,029,758,164円
当ファンドの期末残存口数	F	81,635,327,755口	当ファンドの期末残存口数	F	80,568,982,541口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	898.84円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	872.50円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	244,905,983円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	241,706,947円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2018年2月16日 至 2018年8月15日	当期 自 2018年8月16日 至 2019年2月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2018年2月16日 至 2018年8月15日	当期 自 2018年8月16日 至 2019年2月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2018年8月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△571,802,456
投資証券	△59,240,299
合計	△631,042,755

 
当期(2019年2月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	976,596,596
投資証券	317,731,448
合計	1,294,328,044

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前期(2018年8月15日現在)
該当事項はありません。
 
当期(2019年2月15日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	13,574,467,448	-	13,661,198,806	△86,731,358
	米ドル	13,574,467,448	-	13,661,198,806	△86,731,358
合計		13,574,467,448	-	13,661,198,806	△86,731,358

 
(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
 
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
 
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2018年8月15日現在)	当期 (2019年2月15日現在)
1口当たり純資産額	0.8984円	0.8694円
(1万口当たり純資産額)	(8,984円)	(8,694円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。