有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2024/08/16-2025/02/17)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約 為替予約の評価は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。 特定期間期末の取扱い 信託約款第31条により、2025年 2月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2025年 2月17日としております。このため当特定期間は186日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2024年 8月15日現在	当期2025年 2月17日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2024年 8月15日現在	当期 2025年 2月17日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	45,979,662,366円	41,557,516,540円
	期中追加設定元本額	620,686,576円	391,249,709円
	期中一部解約元本額	5,042,832,402円	3,932,153,243円
2.	受益権の総数	41,557,516,540口	38,016,613,006口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,311,155,207円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は119,565,099円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2024年 2月16日 至 2024年 8月15日				当期 自 2024年 8月16日 至 2025年 2月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第145期 (2024年 2月16日から2024年 3月15日まで)				第151期 (2024年 8月16日から2024年 9月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,899,913円		費用控除後の配当等収益額	A	9,486,249円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,859,624,856円		収益調整金額	C	3,562,455,892円
	分配準備積立金額	D	990,013,548円		分配準備積立金額	D	2,739,917,992円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,860,538,317円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,311,860,133円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,973,605,909口		当ファンドの期末残存口数	F	41,250,734,108口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,080.73円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,530.11円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	89,947,211円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	82,501,468円
	第146期 (2024年 3月16日から2024年 4月15日まで)				第152期 (2024年 9月18日から2024年10月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,001,411円		費用控除後の配当等収益額	A	17,550,620円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	586,865,623円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,815,275,325円		収益調整金額	C	3,515,057,019円
	分配準備積立金額	D	897,147,862円		分配準備積立金額	D	2,627,196,240円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,305,290,221円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,159,803,879円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,425,244,857口		当ファンドの期末残存口数	F	40,673,931,247口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,194.18円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,514.42円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,850,489円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	81,347,862円
	第147期 (2024年 4月16日から2024年 5月15日まで)				第153期 (2024年10月16日から2024年11月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	29,344,309円		費用控除後の配当等収益額	A	13,278,743円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	568,041,037円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	136,864,642円
	収益調整金額	C	3,743,272,752円		収益調整金額	C	3,442,869,779円
	分配準備積立金額	D	1,369,599,559円		分配準備積立金額	D	2,502,246,148円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,710,257,657円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,095,259,312円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,543,233,745口		当ファンドの期末残存口数	F	39,781,693,619口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,311.37円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,532.16円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,086,467円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	79,563,387円
	第148期 (2024年 5月16日から2024年 6月17日まで)				第154期 (2024年11月16日から2024年12月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	29,022,335円		費用控除後の配当等収益額	A	11,144,262円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	217,066,707円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	136,614,210円
	収益調整金額	C	3,677,851,864円		収益調整金額	C	3,372,000,896円
	分配準備積立金額	D	1,841,691,366円		分配準備積立金額	D	2,512,902,014円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,765,632,272円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,032,661,382円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,740,776,834口		当ファンドの期末残存口数	F	38,916,741,355口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,348.96円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,550.12円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	85,481,553円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	77,833,482円
	第149期 (2024年 6月18日から2024年 7月16日まで)				第155期 (2024年12月17日から2025年 1月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	22,633,442円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	972,948,425円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,643,580,424円		収益調整金額	C	3,335,072,313円
	分配準備積立金額	D	1,974,365,243円		分配準備積立金額	D	2,547,779,635円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,613,527,534円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,882,851,948円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,272,705,986口		当ファンドの期末残存口数	F	38,446,346,293口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,564.47円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,530.13円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	84,545,411円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,892,692円
	第150期 (2024年 7月17日から2024年 8月15日まで)				第156期 (2025年 1月16日から2025年 2月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,808,359円		費用控除後の配当等収益額	A	28,221,462円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	549,130,117円
	収益調整金額	C	3,585,492,222円		収益調整金額	C	3,304,318,544円
	分配準備積立金額	D	2,833,056,976円		分配準備積立金額	D	2,436,794,833円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,432,357,557円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,318,464,956円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,557,516,540口		当ファンドの期末残存口数	F	38,016,613,006口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,547.80円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,662.00円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	83,115,033円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,033,226円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2024年 2月16日 至 2024年 8月15日	当期 自 2024年 8月16日 至 2025年 2月17日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2024年 2月16日 至 2024年 8月15日	当期 自 2024年 8月16日 至 2025年 2月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2024年 8月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△2,114,045,270
合計	△2,114,045,270

 
当期(2025年 2月17日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	726,480,349
合計	726,480,349

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前期(2024年 8月15日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,824,624,002	-	1,795,107,581	△29,516,421
	米ドル	859,383,480	-	842,738,975	△16,644,505
	ユーロ	965,240,522	-	952,368,606	△12,871,916
	売建	19,965,639,579	-	19,031,859,214	933,780,365
	米ドル	12,866,855,840	-	12,162,415,527	704,440,313
	ユーロ	6,489,882,995	-	6,288,796,098	201,086,897
	イギリスポンド	608,900,744	-	580,647,589	28,253,155
合計		21,790,263,581	-	20,826,966,795	904,263,944

 
当期(2025年 2月17日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,307,603,104	-	1,290,782,568	△16,820,536
	米ドル	1,106,019,763	-	1,089,966,138	△16,053,625
	ユーロ	201,583,341	-	200,816,430	△766,911
	売建	18,738,267,551	-	18,277,048,259	461,219,292
	米ドル	12,363,536,656	-	11,979,035,255	384,501,401
	ユーロ	4,845,223,816	-	4,771,397,809	73,826,007
	イギリスポンド	576,098,647	-	574,186,424	1,912,223
	スイスフラン	953,408,432	-	952,428,771	979,661
合計		20,045,870,655	-	19,567,830,827	444,398,756

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
①当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
②当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
3.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
 
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2024年 8月15日現在)	当期 (2025年 2月17日現在)
1口当たり純資産額	0.9444円	0.9969円
(1万口当たり純資産額)	(9,444円)	(9,969円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。