有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年9月25日-平成26年3月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ちした当該投資信託受益証券の基準価額を適用する日に計上しております。
3.	その他	ファンドの計算期間 第4特定期間(自 平成25年 9月25日 至 平成26年 3月24日) 第4特定期間は前特定期間末日及び当特定期間末日が休業日のため、平成25年 9月25日から平成26年 3月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第3特定期間 (平成25年 9月24日現在)	第4特定期間 (平成26年 3月24日現在)
1.	期首元本額	10,960,092,392円	10,614,134,087円
	期中追加設定元本額	5,029,349,524円	4,536,770,488円
	期中一部解約元本額	5,375,307,829円	5,055,500,519円
2.	当該特定期間の末日における受益権総数	10,614,134,087口	10,095,404,056口
3.	「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損 307,671,949円	元本の欠損 1,031,130,072円
4.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.9710円 (9,710円)	0.8979円 (8,979円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
分配金の計算過程

		第3特定期間 自 平成25年 3月26日 至 平成25年 9月24日	第4特定期間 自 平成25年 9月25日 至 平成26年 3月24日
		第12期 自 平成25年3月26日 至 平成25年4月23日	第18期 自 平成25年9月25日 至 平成25年10月23日
費用控除後の配当等収益額	A	99,648,501円 (15,572円)	98,121,766円 (22,047円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	275,479,540円	-円
収益調整金額	C	536,211,839円	1,322,987,239円
分配準備積立金額	D	1,320,875,236円	1,148,572,135円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,232,215,116円	2,569,681,140円
当ファンドの期末残存口数	F	10,370,086,544口	11,001,689,246口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,152.55円	2,335.71円
1万口当たり分配金額	H	80円	80円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	82,960,692円	88,013,513円
		第13期 自 平成25年4月24日 至 平成25年5月23日	第19期 自 平成25年10月24日 至 平成25年11月25日
費用控除後の配当等収益額	A	91,698,663円 (16,902円)	97,367,825円 (25,853円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	105,378,361円	-円
収益調整金額	C	626,229,549円	1,499,753,041円
分配準備積立金額	D	1,446,921,791円	1,092,034,897円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,270,228,364円	2,689,155,763円
当ファンドの期末残存口数	F	9,990,774,055口	11,467,351,953口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,272.32円	2,345.05円
1万口当たり分配金額	H	80円	80円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,926,192円	91,738,815円
		第14期 自 平成25年5月24日 至 平成25年6月24日	第20期 自 平成25年11月26日 至 平成25年12月24日
費用控除後の配当等収益額	A	86,546,621円 (20,150円)	101,493,056円 (21,666円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	845,674,095円	1,561,418,878円
分配準備積立金額	D	1,433,808,651円	1,012,241,879円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,366,029,367円	2,675,153,813円
当ファンドの期末残存口数	F	10,374,384,158口	11,348,747,774口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,280.64円	2,357.22円
1万口当たり分配金額	H	80円	80円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	82,995,073円	90,789,982円
		第15期 自 平成25年6月25日 至 平成25年7月23日	第21期 自 平成25年12月25日 至 平成26年1月23日
費用控除後の配当等収益額	A	100,866,256円 (22,144円)	106,728,437円 (19,797円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	944,556,000円	1,707,266,605円
分配準備積立金額	D	1,368,429,119円	987,598,348円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,413,851,375円	2,801,593,390円
当ファンドの期末残存口数	F	10,508,320,235口	11,827,389,141口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,297.08円	2,368.73円
1万口当たり分配金額	H	80円	80円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	84,066,561円	94,619,113円
		第16期 自 平成25年7月24日 至 平成25年8月23日	第22期 自 平成26年1月24日 至 平成26年2月24日
費用控除後の配当等収益額	A	92,485,485円 (23,962円)	103,900,562円 (21,138円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	1,023,739,475円	1,686,051,659円
分配準備積立金額	D	1,289,232,630円	939,672,245円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,405,457,590円	2,729,624,466円
当ファンドの期末残存口数	F	10,423,236,617口	11,470,020,062口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,307.78円	2,379.79円
1万口当たり分配金額	H	80円	80円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	83,385,892円	91,760,160円
		第17期 自 平成25年8月24日 至 平成25年9月24日	第23期 自 平成26年2月25日 至 平成26年3月24日
費用控除後の配当等収益額	A	98,747,701円 (23,203円)	91,956,056円 (17,734円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	1,159,841,173円	1,506,309,662円
分配準備積立金額	D	1,209,112,571円	816,534,030円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,467,701,445円	2,414,799,748円
当ファンドの期末残存口数	F	10,614,134,087口	10,095,404,056口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,324.92円	2,391.97円
1万口当たり分配金額	H	80円	80円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	84,913,072円	80,763,232円

(注)( )内は、親投資信託の信託財産に属する配当等収益のうち、当ファンドに帰属すべき金額で、内書であります。
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、市場リスク(為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、カントリーリスク、流動性リスク等に晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.	金銭債権の特定期間末日後の償還予定額	金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第3特定期間 (平成25年 9月24日現在)	第4特定期間 (平成26年 3月24日現在)
	計算期間(自 平成25年8月24日 至 平成25年 9月24日)の損益に含まれた評価差額(円)	計算期間(自 平成26年2月25日 至 平成26年 3月24日)の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,129,517,520	△64,916,408
親投資信託受益証券	4,169	4,168
合計	1,129,521,689	△64,912,240

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。