有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年3月25日-平成26年9月24日)

【提出】: 2014/12/24 10:48
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【項目】: 60項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第5特定期間は前特定期間末日及び当特定期間末日が休業日のため、平成26年 3月25日から平成26年 9月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第4特定期間 (平成26年 3月24日現在)		第5特定期間 (平成26年 9月24日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		10,095,404,056口		4,973,859,196口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	1,031,130,072円	元本の欠損	274,879,929円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8979円	1口当たり純資産額	0.9447円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,979円)	(1万口当たり純資産額)	(9,447円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4特定期間自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日				第5特定期間自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第18期自平成25年 9月25日至平成25年10月23日				第24期自平成26年 3月25日至平成26年 4月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	98,121,766円		費用控除後の配当等収益額	A	89,054,435円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,322,987,239円		収益調整金額	C	1,339,372,638円
	分配準備積立金額	D	1,148,572,135円		分配準備積立金額	D	709,599,644円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,569,681,140円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,138,026,717円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,001,689,246口		当ファンドの期末残存口数	F	8,862,036,414口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,335円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,412円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,013,513円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,896,291円
	第19期自平成25年10月24日至平成25年11月25日				第25期自平成26年 4月24日至平成26年 5月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	97,367,825円		費用控除後の配当等収益額	A	74,257,517円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,499,753,041円		収益調整金額	C	1,172,370,416円
	分配準備積立金額	D	1,092,034,897円		分配準備積立金額	D	620,226,904円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,689,155,763円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,866,854,837円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,467,351,953口		当ファンドの期末残存口数	F	7,684,207,772口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,345円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,429円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,738,815円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,473,662円
	第20期自平成25年11月26日至平成25年12月24日				第26期自平成26年 5月24日至平成26年 6月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	101,493,056円		費用控除後の配当等収益額	A	62,706,085円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,561,418,878円		収益調整金額	C	1,039,772,939円
	分配準備積立金額	D	1,012,241,879円		分配準備積立金額	D	555,728,351円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,675,153,813円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,658,207,375円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,348,747,774口		当ファンドの期末残存口数	F	6,790,566,185口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,357円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,441円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	90,789,982円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,324,529円
	第21期自平成25年12月25日至平成26年 1月23日				第27期自平成26年 6月24日至平成26年 7月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	106,728,437円		費用控除後の配当等収益額	A	57,459,131円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,707,266,605円		収益調整金額	C	906,326,343円
	分配準備積立金額	D	987,598,348円		分配準備積立金額	D	484,919,524円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,801,593,390円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,448,704,998円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,827,389,141口		当ファンドの期末残存口数	F	5,889,537,645口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,368円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,459円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	94,619,113円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,116,301円
	第22期自平成26年 1月24日至平成26年 2月24日				第28期自平成26年 7月24日至平成26年 8月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	103,900,562円		費用控除後の配当等収益額	A	49,973,549円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,686,051,659円		収益調整金額	C	862,290,740円
	分配準備積立金額	D	939,672,245円		分配準備積立金額	D	459,298,419円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,729,624,466円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,371,562,708円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,470,020,062口		当ファンドの期末残存口数	F	5,552,213,772口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,379円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,470円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,760,160円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	44,417,710円
	第23期自平成26年 2月25日至平成26年 3月24日				第29期自平成26年 8月26日至平成26年 9月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	91,956,056円		費用控除後の配当等収益額	A	45,594,260円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,506,309,662円		収益調整金額	C	778,674,060円
	分配準備積立金額	D	816,534,030円		分配準備積立金額	D	410,426,482円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,414,799,748円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,234,694,802円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,095,404,056口		当ファンドの期末残存口数	F	4,973,859,196口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,391円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,482円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	80,763,232円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,790,873円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第5特定期間自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第5特定期間 (平成26年 9月24日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第4特定期間自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日	第5特定期間自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	10,614,134,087円	10,095,404,056円
期中追加設定元本額	4,536,770,488円	657,408,918円
期中一部解約元本額	5,055,500,519円	5,778,953,778円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第4特定期間 (平成26年 3月24日現在)	第5特定期間 (平成26年 9月24日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△64,916,408	△139,948,531
親投資信託受益証券	4,168	2,084
合計	△64,912,240	△139,946,447

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年3月25日-平成26年9月24日)

開示資料

決算