有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年9月25日-平成27年3月23日)

【提出】: 2015/06/23 9:12
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【項目】: 60項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第6特定期間は前特定期間末日が休業日のため、平成26年 9月25日から平成27年 3月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第5特定期間 (平成26年 9月24日現在)		第6特定期間 (平成27年 3月23日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		4,973,859,196口		4,941,468,980口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	274,879,929円	元本の欠損	1,271,319,754円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9447円	1口当たり純資産額	0.7427円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,447円)	(1万口当たり純資産額)	(7,427円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5特定期間自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日				第6特定期間自平成26年 9月25日至平成27年 3月23日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第24期自平成26年 3月25日至平成26年 4月23日				第30期自平成26年 9月25日至平成26年10月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	89,054,435円		費用控除後の配当等収益額	A	44,781,356円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,339,372,638円		収益調整金額	C	781,922,903円
	分配準備積立金額	D	709,599,644円		分配準備積立金額	D	397,921,435円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,138,026,717円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,224,625,694円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,862,036,414口		当ファンドの期末残存口数	F	4,909,086,324口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,412円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,494円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,896,291円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,272,690円
	第25期自平成26年 4月24日至平成26年 5月23日				第31期自平成26年10月24日至平成26年11月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	74,257,517円		費用控除後の配当等収益額	A	47,798,996円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,172,370,416円		収益調整金額	C	814,103,445円
	分配準備積立金額	D	620,226,904円		分配準備積立金額	D	384,970,399円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,866,854,837円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,246,872,840円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,684,207,772口		当ファンドの期末残存口数	F	4,961,491,055口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,429円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,513円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,473,662円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,691,928円
	第26期自平成26年 5月24日至平成26年 6月23日				第32期自平成26年11月26日至平成26年12月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	62,706,085円		費用控除後の配当等収益額	A	45,983,748円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,039,772,939円		収益調整金額	C	927,303,123円
	分配準備積立金額	D	555,728,351円		分配準備積立金額	D	365,142,744円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,658,207,375円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,338,429,615円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,790,566,185口		当ファンドの期末残存口数	F	5,301,070,631口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,441円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,524円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,324,529円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,408,565円
	第27期自平成26年 6月24日至平成26年 7月23日				第33期自平成26年12月25日至平成27年 1月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	57,459,131円		費用控除後の配当等収益額	A	51,922,522円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	906,326,343円		収益調整金額	C	919,386,222円
	分配準備積立金額	D	484,919,524円		分配準備積立金額	D	356,546,258円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,448,704,998円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,327,855,002円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,889,537,645口		当ファンドの期末残存口数	F	5,217,935,129口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,459円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,544円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,116,301円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,743,481円
	第28期自平成26年 7月24日至平成26年 8月25日				第34期自平成27年 1月24日至平成27年 2月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,973,549円		費用控除後の配当等収益額	A	45,651,990円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	862,290,740円		収益調整金額	C	883,740,437円
	分配準備積立金額	D	459,298,419円		分配準備積立金額	D	345,970,712円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,371,562,708円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,275,363,139円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,552,213,772口		当ファンドの期末残存口数	F	4,987,742,550口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,470円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,556円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	44,417,710円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,901,940円
	第29期自平成26年 8月26日至平成26年 9月24日				第35期自平成27年 2月24日至平成27年 3月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,594,260円		費用控除後の配当等収益額	A	45,488,735円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	778,674,060円		収益調整金額	C	892,376,427円
	分配準備積立金額	D	410,426,482円		分配準備積立金額	D	332,593,746円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,234,694,802円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,270,458,908円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,973,859,196口		当ファンドの期末残存口数	F	4,941,468,980口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,482円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,571円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,790,873円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,531,751円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第6特定期間自平成26年 9月25日至平成27年 3月23日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第6特定期間 (平成27年 3月23日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第5特定期間自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日	第6特定期間自平成26年 9月25日至平成27年 3月23日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	10,095,404,056円	4,973,859,196円
期中追加設定元本額	657,408,918円	1,546,799,085円
期中一部解約元本額	5,778,953,778円	1,579,189,301円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第5特定期間 (平成26年 9月24日現在)	第6特定期間 (平成27年 3月23日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△139,948,531	△481,531,954
親投資信託受益証券	2,084	-
合計	△139,946,447	△481,531,954

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年9月25日-平成27年3月23日)

開示資料

決算