有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年12月9日-平成27年6月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成26年12月6日および平成26年12月7日が休日のため、信託約款第34条により、第5特定期間末日を平成26年12月8日としております。また、平成27年6月6日および平成27年6月7日が休日のため、第6特定期間末日を平成27年6月8日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成26年12月8日現在)	当期 (平成27年6月8日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	19,193,190,806円	15,843,873,537円
期中追加設定元本額	1,046,289,912円	1,067,250,472円
期中一部解約元本額	4,395,607,181円	4,018,920,714円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,309,433,204円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,908,202,501円であります。
特定期間末日における受益権の総数	15,843,873,537口	12,892,203,295口
1口当たりの純資産額	0.9174円	0.8520円
(1万口当たりの純資産額)	(9,174円)	(8,520円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成26年6月7日 至 平成26年12月8日)	当期 (自 平成26年12月9日 至 平成27年6月8日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成26年6月7日 至 平成26年7月7日)	(自 平成26年12月9日 至 平成27年1月6日)
費用控除後の配当等収益額	64,973,503円	57,311,794円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,419,105,294円	1,189,391,410円
分配準備積立金額	81,483,518円	101,631,731円
当ファンドの分配対象収益額	1,565,562,315円	1,348,334,935円
当ファンドの期末残存口数	18,560,305,196口	15,445,745,171口
1万口当たり収益分配対象額	843.50円	872.94円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	74,241,220円	61,782,980円
	(自 平成26年7月8日 至 平成26年8月6日)	(自 平成27年1月7日 至 平成27年2月6日)
費用控除後の配当等収益額	63,893,237円	57,513,197円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,406,618,654円	1,145,737,681円
分配準備積立金額	70,673,724円	92,779,483円
当ファンドの分配対象収益額	1,541,185,615円	1,296,030,361円
当ファンドの期末残存口数	18,379,142,867口	14,865,294,834口
1万口当たり収益分配対象額	838.55円	871.84円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	73,516,571円	59,461,179円
	(自 平成26年8月7日 至 平成26年9月8日)	(自 平成27年2月7日 至 平成27年3月6日)
費用控除後の配当等収益額	94,441,546円	60,606,763円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,384,886,839円	1,128,004,855円
分配準備積立金額	59,400,055円	87,475,806円
当ファンドの分配対象収益額	1,538,728,440円	1,276,087,424円
当ファンドの期末残存口数	18,077,075,133口	14,598,550,344口
1万口当たり収益分配対象額	851.20円	874.11円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	72,308,300円	58,394,201円
	(自 平成26年9月9日 至 平成26年10月6日)	(自 平成27年3月7日 至 平成27年4月6日)
費用控除後の配当等収益額	97,585,633円	90,522,332円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,347,891,110円	1,071,278,856円
分配準備積立金額	78,234,533円	84,062,323円
当ファンドの分配対象収益額	1,523,711,276円	1,245,863,511円
当ファンドの期末残存口数	17,567,294,002口	13,839,624,178口
1万口当たり収益分配対象額	867.35円	900.21円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	70,269,176円	55,358,496円
	(自 平成26年10月7日 至 平成26年11月6日)	(自 平成27年4月7日 至 平成27年5月7日)
費用控除後の配当等収益額	67,988,453円	38,204,430円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,308,064,286円	1,034,404,684円
分配準備積立金額	101,893,736円	114,450,848円
当ファンドの分配対象収益額	1,477,946,475円	1,187,059,962円
当ファンドの期末残存口数	17,038,662,935口	13,353,053,546口
1万口当たり収益分配対象額	867.40円	888.98円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	68,154,651円	53,412,214円
	(自 平成26年11月7日 至 平成26年12月8日)	(自 平成27年5月8日 至 平成27年6月8日)
費用控除後の配当等収益額	75,431,848円	45,195,292円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,217,178,791円	1,000,198,815円
分配準備積立金額	94,026,047円	94,671,988円
当ファンドの分配対象収益額	1,386,636,686円	1,140,066,095円
当ファンドの期末残存口数	15,843,873,537口	12,892,203,295口
1万口当たり収益分配対象額	875.18円	884.30円
1万口当たり分配金額	40.00円	40.00円
収益分配金金額	63,375,494円	51,568,813円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成26年12月8日現在)	当期 (平成27年6月8日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	785,749,494	154,048,294
合計	785,749,494	154,048,294

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。